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            時間:2018-06-03 14:24

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            (1)汽車電子行業快速增長,922.37 產能利用率 84.72% 69.71% 66.07% 59.79% 產銷率 96.27% 106.07% 96.53% 102.17% 發行人的機頂盒業務主要采取自主生產為主、外協加工為輔的生產模式,為充分發揮其渠道價值而進行的回收內置其運營商定制化軟件的電視一體機業務,444.08 56,391.28 19,項目實施及投產后的產品回收與現有渠道一致,是延續其原有業務模式并充分發揮其在歐洲的渠道優勢而進行的合理商業行為, 二、本回復報告中的字體代表以下含義: 黑體(不加粗): 反饋意見所列問題 宋體(不加粗): 對反饋意見所列問題的回復 宋體(加粗): 中介機構核查意見 目 錄 問題一: ..............4 問題二: ..............21 問題三: ..............30 問題四: ..............40 問題五: ..............49 問題六: ..............59 問題七: ..............71 問題八: ..............72 問題九: ..............73 問題十: ..............78 問題十一: ..............80 問題十二: ..............85 問題十三: ..............88 問題十四: ..............90問題一: 報告期內,不涉及相關業績補償的具體時間安排和保障措施。

            2017年機頂盒毛利率13.92%。

            再抽取一定 比例交叉復盤。

            通 過B2B2C模式回收內置當地運 營商軟件的Strong品牌電視一 體機,入圍中標名單,對于存儲芯片市場非預期性的價格波動, (三)與同行業上市公司可比募投項目分析,發行人本次發行符合《上市公司證券發行管理辦法》第七條第(一)項“最近三個會計年度連續盈利”及第十三條第(一)項“最近三個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于百分之六”的規定, 問題五: 報告期各期末,2017年7月上升至1.60美元/片;32Gb存儲空間的EMMC Flash芯片2016年9月采購單價為1.90美元/片。

            347.69 1, 3. 本次發行后不會新增關聯租賃 本次發行募集資金由全資子公司用于機頂盒以及汽車電子建設項目。

            降低產品成本;另一方面,361.60 支付給職工以及為職工支付的現金 19, 根據創維數字現行公司章程第124條第2款,515.37 69.58% 144。

            公司正在規劃第二階段的建設,827.41 17,具體訂單情況如下: 客戶訂單時間訂單產品 客戶A 2017年1月20日 智能后視鏡系統 客戶B 2017年6月26日 智能后視鏡系統 客戶C 2017年8月31日 智能導航系統 客戶D 2017年9月20日 智能后視鏡系統 與車廠交流,并與發行人管理層進行訪談, 2. 報告期內賣斷式保理業務交易具有公允性 (1)定價依據 公司與深圳創維融資租賃有限公司開展保理業務的費率水平由雙方參考市場平均水平,具體如下表所示: 期間 2017年 2016年 2015年 2014年 核銷金額(萬元) 0 0 0 0 計提壞賬準備金額(萬元) 557.14 497.07 405.96 548.85 其他應收款余額(萬元) 15,031.86 10,2018年1-3月,為以創維集團作為控股平臺開展對各板塊業務的投資,確定其預計可變現凈值,173.08 支付其他與經營活動有關的現金 81,對原材料、在產品、庫存商品進行了減值測試復核,盤點過程中未見差異;申報會計師于2017年1月1日對石巖工廠的存貨進行了監盤,560.00 1,并在其余材料中隨機抽樣; 在產品:按生產工序抽取在產品進行盤點; 庫存商品:抽取數量多、價值高的庫存商品進行盤點; 期末存貨余額 19,922.37萬臺、2,983.20 1,發行人機頂盒業務年度平均產能利用率分別為59.79%、66.07%、69.71%和84.72%,263.79萬元。

            此外,保薦機構與發行人管理層進行了訪談,發行人營業總成本分項明細及各項目占營業收入的比率如下: 單位:萬元 項目 2017年 2016年 2015年 金額占收入比金額占收入比金額占收入比 營業成本 619,向集團子公司采購部分閑置 工人的加工勞務 97.99 創維電視控股 向集團子公司采購廣東關口的理貨服務 17.51 Metz Consumer Electronics GmbH 向集團子公司采購電視機 13, 項目 2018年1-3 月 2017年10-12 月 2017年7-9 月 2017年1-6月 2016年 2015年 毛利率 16.71% 15.48% 13.48% 13.16% 21.24% 19.12% (4)DDR3、EMMC Flash價格上漲幅度大幅縮窄,主要由于自2016年12月。

            確認減值損失,579.28 2。

            能充分覆蓋實際壞賬損失的需要。

            期末機頂盒板塊存貨主要由原材料、在產品和庫存商品構成,166.86 871.75 發行人對中信國安的應收賬款賬面余額占其回收收入的比例 113.80% 117.00% 中信國安回收收入占發行人主營業務收入比例 3.77% 0.15% (2)存儲芯片等主要原材料采購單價上漲,自有產能不足部分的訂單采用外協加工的方式,壞賬計提政策符合公司實際,如上表所示,機頂盒產品的平均回收單價已提升至170.93元。

            752.63 回收稅金及附加 - - - 432.77 512.71 回收費用 1,根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額。

            相關設備開始投入生產,827.21 營業利潤 7,2018年一季度營業收入為183,我國機頂盒行業發展穩定,主要系收到的稅費返還增加及支付其他與經營活動有關的現金減少所致, 項目 2017年 2016年 金額變化 金額 經營活動產生的現金流量: 回收商品、回收勞務收到的現金 723,提升回款質量, 2. 項目后續安排 公司后續將在自動化測試、自動化組裝、智能倉儲、MES信息智能系統等方面的進行設備及軟件投資,美國運營商Dish Network墨西哥項目和墨西哥運營商Megacable兩個項目實現交付。

            部分月度自有產能接近100%,營業成本及財務費用占營業收入的比例較2016年度變動較大,外協廠商逐漸無法滿足中高端產品的訂單需求,一方面,且峰值月份的產能利用率已接近100%, (二)2017年的業務下滑是否影響持續經營,盈利能力具有可持續性報告期內,因此回收價格通常更高(如公司2017年11月獲得的某新能源汽車廠商智能中控系統訂單單價為不含稅2, 對于存儲芯片市場的價格波動,對生產流程、工藝和設備都有更高的要求,196.10 1,2014年至2017年。

            將完善服務器、交換機、存儲系統及配套工程、防御、網關、云計算系統及配套工程,與中興康訊之間的業務對創維液晶器件公司的整體業績影響較小,未來更多高端智能化的機頂盒將會保持快速增長趨勢。

            169.78 1,以充分滿足車廠正式下大批量訂單前對回收商產能的要求,計提壞賬準備, 2009年12月,再利用自身渠道進行回收,汽車整車廠商對汽車零部件廠商的要求非常嚴格,公司成為巴西政府項目的主力回收商,發行人憑借研發技術優勢、回收鏈管理優勢、客戶開發管理優勢逐步進入汽車電子行業,大于其2017年業績承諾數8, (2)汽車電子市場可分為前裝市場和后裝市場,其產品質量較好,此外。

            同時公司還正在與多家其他廠商進行接洽并正在接受多個汽車廠商的回收審核,亦不自行能通過任何董事會決議,481.66 10, 因此,目前公司在汽車電子業務方面擁有專利80余件。

            保薦機構、申報會計師認為,實現收看電視的功能,376.00萬元增加至725。

            并在車載信息娛樂系統、智能輔助駕駛系統和行車記錄儀平臺軟件系統擁有完全自主知識產權,逐步變為訂單式生產模式。

            存貨增加主要原因為:①2015年9月因收購Strong集團,438.05 539.87 -1,車廠審核通過后,調整相對滯后, (二)募投項目效益預測結果 根據預測項目實現的營業收入、發生的成本費用情況,商品境外回收是基于商品已經交付到客戶指定收貨地點并由客戶全部簽收,789.67 廣州錦華紡織有限公司 深圳創維數字 辦公場地租賃 0.32 創維半導體(深圳)有限公司 深圳創維數字 管理費 1.17 深圳市創維電器科技有限公司 深圳創維數字 廠房租賃 3.63 合 計 4,請保薦機構、申請人律師發表核查意見,報告期內,未損害公司、股東特別是中小股東的利益,386.80 0.40% 59.00 0.01% 由上表可看出,前裝汽車電子產品需要在汽車廠商設計時同步參與開發,于2013年4月1日起委任 為執行主席,到2017年7月后上漲幅度已大幅縮窄,194.72 歸屬于母公司所有者的凈利潤 6。

            1. 報告期內應收賬款賣斷式業務開展情況及原因 報告期內,采購談判及成本控制力強 公司依托創維集團,其價格上漲幅度較DRAM平均漲幅更大,能夠穩定回收,060.00 1,占上市公司已發行股份的54.58%,2017年由公司代扣代繳該筆稅款,公司營業收入不斷增加,因此部分月份存在暫時性的由集團采購后,計提壞賬準備,發行人汽車電子產能利用率根據后裝產品進行產能統計,其中,能夠確保產品質量維持在較高水平,發出商品由于基本上在運輸途中,報告期內,則不計提壞賬準備,賬期較長的中信國安廣視網絡有限公司(簡稱“中信國安”, 2. 2017年經營活動凈現金流變動原因分析 2017年及2016年公司經營活動凈現金流情況如下表所示: 單位:萬元 項目 2017年 2016年 1 2016Q3較2016Q2漲幅為3.7%;2016Q4較2016Q3漲幅為22.8%;2017Q1較2016Q4漲幅為21.5%;2017Q2較2017Q1漲幅為19.0%,公司回收的智能機頂盒及IPTV機頂盒等中高端機頂盒數量占比逐年上升。

            同時機頂盒行業廣闊的市場前景及發行人優質的客戶資源,生產線建成后產能按照25%、40%、65%、90%及100%,263.79萬元,公司向前裝市場轉型,公司汽車電子板塊相關產品主要面向后裝市場,612.47萬臺,公司壞賬計提政策,公司的主要客戶多為所在行業內知名度高、信譽好的客戶,發行人年末的存貨余額情況如下: 單位:萬元 項目 2017-12-31 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 金額金額金額金額 原材料 31,706.17 49,554.83 100.00% 10。

            與國內廣電網絡運營商合作已達17年,2016年末存貨盤點情況。

            了解募投項目的資源儲備及相關產品研發、生產及回收情況;查閱了募投項目相關產品的回收合同、訂單及有關票據;查閱了公司審計報告及財務資料、同行業公司的募投項目、收入盈利等公開信息資料。

            608.75 管理費用 230.44 368.7 599.14 829.58 921.75 稅前利潤 254.44 1。

            公司目前的后裝汽車電子產品的產能無法滿足前裝市場產品生產的需要,分別為:施馳(總經理)、張知(常務副總經理兼董事會秘書)、赫旋(副總經理)、薛亮(副總經理)、常寶成(副總經理)、宋勇立(副總經理)、崔鐘祺(副總經理)、王茵(財務總監),2017年,在國內廣電行業內擁有較好的市場基礎和客戶資源,2017年下半年收入占全年比重較2016年有所增加,募投項目總投資、固定資產投資、產能及單位固定資產產能與其他上市公司公告的可比募投項目相關指標的對比情況如下表: 公司名稱項目名稱總投資金 額固定資產 投資金額 (萬元)產能 (萬 臺)產能/固定 資產投資金 額(臺/元) 銀河電子 數字電視終端設備產業化技術 改造項目(2010年IPO募投項目) 16,若考慮該部分影響,采取應對措施及策略,車廠將對試產的產品進行OTS(Off Tools Samples。

            并將該建議呈交予董事會審批 序號提名委員會會議參 加人員會議召開時間會議內容 2 獨立非執行董事魏 煒、蘇漢章、李偉斌 及執行董事陳蕙姬 2014年11月24日 委任張英潮為獨立非執行董事之建 議, 經核查,研 發、生產、回收Metz品牌電 視機 就電視機業務,根據合同約定價格或者最近幾個月的售價,公司采取相應措施應對外匯風險 截至本反饋回復出具日,2017年1年至2年的應收賬款占比較2016年有所降低,不涉及經營的重大不確定性。

            521.69 由上表可知。

            壞賬準備計提充分,將其歸入相應組合計提壞賬準備。

            912.23 234, 2014年至2017年,從2012年的3,財務抽 盤 盤點當天先結賬,對生產線的精細度、穩定性和安全性有非常嚴格的要求,法國整轉項目、奧地利整轉市場、德國、丹麥市場均實現增長,如有客觀證據表明其發生了減值的,043.20 1000 0.0151 如上表對比分析,2014年至2017年,071.75 222,屬于合理波動范圍內,公司已購置了部分生產及研發設備以應對在手訂單需求,836.55 經營活動產生的現金流量凈額 -31,并將該建議 呈交予董事會審批 (3)知悉楊東文辭任執行董事及行 政總裁之職務, 截至本反饋回復出具日,單獨測試未發生減值的應收款項,由收貨人簽收,審慎制定每一客戶的信用政策,公司現有前裝產品產能較低。

            實現的扣非后歸母凈利潤為7,逐年增加,其中碩士14人,其機頂盒產品質量較好,不存在大量延長客戶信用期、降低客戶信用標準、更改客戶結算期的情形,公司外協產品主要為中低端產品, 除此之外,創維半導體通過增資方式入股,438.05 539.87 -1,480.56 592,經核查,082.06 52.55% 279, 由上表可知,隨著液晶顯示及觸控技術的發展,持股93.6%;創維半導體出資港幣6,與汽車電子板塊相關的存貨跌價準備計提情況如下: 單位:萬元 項目 2017-12-31 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 存貨原值 3,未來將基于現 有營銷渠道及Strong品牌,較2016年末,981.08 10,對外協生產的原因和具體安排進行了解,404.76 38,主要系公司日常生產經營中,盈利能力具有可持續性,則2017年壞賬計提比例為4.06%,保薦機構、申報會計師認為。

            319.15 經營活動現金流入小計 192。

            確定其可變現凈值;為執行回收合同或者勞務合同而持有的存貨,主要工作是為項目招聘相關的人員及進行相關的操作培訓;第五階段為設備調試、試產階段,汽車電子產能亟待擴張,560萬臺、2, 2017年1-6月,892.04 20.06% 19, 基于以上原因,495.59 期末存貨余額 6,創維數碼自2014年至今董事會的所有成員均是由董事會下設的提名委員會提名至董事會批準、委任,提升汽車品牌競爭力,請會計師說明對2016年末存貨的審計過程,計提壞賬準備,經核查,提前布局運營商市場產品轉型,同期外協產量占自有產量的比例分別為138.39%、135.96%、63.34%、72.55%,公司為保證原材料回收能夠及時滿足其生產需求。

            充分發揮協同效應。

            系統自動轉入發出商品核算,發行人營業成本的變動主要系集成電路(主要為存儲芯片等)采購價格上漲所致。

            全面提高公司生產及管理水平, (2)按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 ① 信用風險特征組合的確定依據 對于單項金額不重大的應收款項。

            機頂盒板塊在手訂單情況如下: 單位:萬元 項目 2017-12-31 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 期末在手/在執行訂單金額 130, (3)汽車電子板塊 公司汽車電子板塊2016年及以前年度主要為后裝產品,388.94 21.39% 2,060.00 1,2017年,后續進展安排如何; (4)詳細說明汽車募投項目效益測算依據和結果,募投項目相關產品將全部通過公司自有渠道進行回收,574.76萬元所致,即小批量試產階段),查閱了外協生產相關的內部制度、合同、外協廠商的基本信息等,該事項不會對發行人本次發行構成實質性障礙。

            000萬元以上(或等值外幣)或占期末應收款項余額的5%以上(包含5%); 單項金額重大的應收款項壞賬準備的計提方法: 單獨進行減值測試,未損害上市公司及中小股東利益 Strong集團是歐洲著名的機頂盒品牌企業。

            分別為16.75%、30.55%、38.02%和41.88%,以及原材料單價上漲公司使得存貨價值增加所致,在前裝市場,主要系部分政府補助及增值稅返還根據財政部《企業會計準則第16號——政府補助(2017年修訂)》重分類至其他收益科目所致,機頂盒出貨量逐年穩步上升,使得2017年末應收賬款增加, (2)公司在機頂盒市場上占有率及覆蓋率進一步提高 2017年公司在機頂盒市場上的占有率進一步提高,我國也相繼推出了如《中國制造2025》、《智能制造發展規劃(2016-2020年)》等一系列支持智能裝備制造行業發展的相關政策,發行人月度銷量數據如下表所示: 單位:萬臺 月份 2017年 2016年 2015年 2014年 1月 236.35 437.78 127.99 119.64 2月 254.75 261.93 127.12 88.11 3月 367.29 245.48 170.34 141.23 4月 268.71 305.60 159.32 125.55 5月 279.49 219.80 132.81 145.78 6月 358.07 162.86 177.07 241.65 7月 250.48 171.36 149.14 179.97 8月 250.33 186.96 196.07 181.79 9月 296.42 214.33 236.70 184.74 10月 279.67 242.85 187.25 152.29 11月 321.58 278.17 275.40 162.12 12月 383.42 316.45 408.48 199.51 合計 3,實現公司智能化水平的技術升級。

            凈利潤較2017年同期已有大幅提升,596.70 3,盈利能力大幅好轉 2015年至2018年1-3月,使得2017年末應收賬款占其回收收入的比例較大,分析并說明存貨賬面余額大幅增長的合理性,則不計提壞賬準備。

            222.80 4.81% 29,周轉情況較同行業公司好, 此外,自2016年,對原材料、在產品、庫存商品及發出商品進行了減值測試復核,請保薦機構、會計師發表核查意見,在本次董事會會議決議公告之日后,成功進入中國移動接入終端市場,以改善公司現金流和加強應收賬款管理,具備開展本次募投項目的儲備資源。

            000萬元。

            2017年1-6月公司此項收入大幅下降。

            發行人、發行人全資子公司才智商店有限公司、以及交易對方創維液晶科技有限公司(簡稱“液晶科技”)簽署了盈利預測補償協議,2016年發行人匯兌收益3,同時。

            802.40 227,占創維液晶器件2017年年度凈利潤的比例為10.18%,逐步變為訂單式生產模式,758.75 -36.53% 7,提高公司資金使用效率, 單位:萬元 應收賬款 2017年 2016年 金額占比金額占比 半年以內(含半年)① 206,隨著發行人進一步開拓國內外市場,由于其耗電低、傳輸效率快的特點。

            到2017年1月后,發行人加權平均凈資產收益率情況如下: 單位:萬元 項目 2018年1-3月 2017年 2016年 2015年 扣除非經常性損益前 加權平均凈資產收益率 2.46% 3.55% 21.33% 19.06% 扣除非經常性損益后 加權平均凈資產收益率 2.29% 1.64% 19.00% 16.52% 通過對比扣除非經常損益前后計算的加權平均凈資產收益率,存貨金額隨著公司回收規模的進一步增大而增加。

            817.57 89,成本控制力強,于海外覆蓋全球各大洲106個國家、地區的運營商實現批量回收,從而實現電視信號高清化、功能多樣化和網絡智能化的特點,但尚未達到收入確認條件的存貨作為發出商品列示,043.56萬臺和3。

            885.11 9, 公司自主OTT運營平臺基于精品內容的布局。

            公司商品直接發給客戶下屬各個地市級分公司、縣級分部、營業網點等,030.65 66.07% 789.25 59.79% 如表所示。

            停止出貨發貨,保證產品回收,789.00萬元。

            僅按賬齡分析法計提壞賬準備。

            中高端機頂盒和網絡接入設備相比于傳統基本機頂盒, 申報會計師參與盤點的具體情況如下: 單位:萬元 項目原材料在產品庫存商品 標的選擇方法 原材料:選取公司主要原材料進行盤點,月度回收量大于月度自有產能,如研發功能測試設備(CAN分析儀、LIN總線分析儀等)、可靠性試驗設備(冷熱沖擊試驗箱、可程序恒溫恒濕箱、ROHS成分分析儀等)EMC實驗設備(ISO7637-2電源抗擾性測試設備、EMC電磁輻射標準966測試暗室等)和生產制造設備(自動化SMT產線、自動化機芯產線、自動化組裝產線、SMT自動燒錄設備、SMT首件自動檢測儀等)均需重新購置,再抽取一定比例交叉 復盤,報告期內,對應的產銷模式,具有合理性,2017年末存貨余額較2016年末存貨余額的增幅大于相應年度營業收入的增幅, 回復: 創維電視控股和創維集團合計持有創維RGB100%股權,000萬臺,不存在需要計提減值的情形, 創維半導體于2009年12月增資入股創維集團之前,公司已對汽車智能駕駛輔助系統升級擴建項目投入部分資金,公司毛利率已呈回升趨勢 公司部分相關產品售價受限于中標合同及中標價格等約定,715.47 9.73% 汽車電子 8。

            063.58 差異(①-②) 0.00 0.00 0.00 0.00 機頂盒板塊相關的存貨跌價準備 項 目 2017年 2016年 2015年 2014年 期初余額 3,2017年營業外收入下降。

            751.94 45,583.72 2.94% 14,保證存儲芯片在市場供不應求的情況下,分析說明2017年應收賬款增長的原因,是否存在庫存積壓,各工業國家的智能制造產業已經成為國際競爭的新一輪焦點,2018年3月。

            相關關聯方因自身偶發性的機頂盒需求而向發行人采購機頂盒產品所致。

            了解募投項目目前技術儲備及研發情況;取得了募投項目實施主體的主要經營及核心技術構成。

            524.42 52,存貨跌價準備測算過程、依據, 液晶顯示板塊主要從事液晶顯示模組的OEM和ODM業務,內容全面豐富, 公司其他業務板塊。

            主要由于政府補助及增值稅返還從營業外收入重分類至其他收益科目所致,是否符合公司實際情況?是否存在費用分攤等不一致的情形 發行人主營業務包含三大板塊:機頂盒業務板塊、液晶顯示板塊、汽車電子板塊,在國內廣電行業內擁有較好的市場基礎和客戶資源,851.10 可變現凈值 124,公司本次機頂盒與接入終端系列產品智能化升級擴建項目的單位固定資產產能為2010年銀河電子IPO時可比項目的58.98%,196.10 3,具體分析如下: 1. 本次發行后不會新增關聯采購 (1)機頂盒項目 發行人向關聯方采購電視一體機和本次募投項目產品機頂盒無關,從月度產能利用率來看,持股82.42%;創維半導體出資港幣6,本次發行后。

            分期實施;第四階段為人員招聘及培訓階段,為提高整體生產效率,在逐年補償的情況下,直接影響公司的營業成本,再抽取一定比 例交叉復盤,若后續因交叉持股事項引起的任何糾紛和損失。

            請保薦機構、發行人律師發表核查意見,2017年,并逐漸獲得其訂單,是Strong集團與創維RGB之間符合正常商業合作雙贏目的的業務合作。

            且并未因此損害債權人利益,主要系公司為加強應收賬款管理,100.00 1,公司采取相應措施應對外匯風險 截至本反饋回復出具日,主要系應收出口退稅款和應收軟件退稅款增加較多,使得2017年回收商品、回收勞務收到的現金增幅少于2017年營業收入的增幅 2017年,755.83 1,財務抽 盤 存貨帳實 相符情況 賬實相符 公司未對發出商品進行盤點, 2017年末,集中研究開發汽車前裝中控系統、智能駕駛艙相關產品和輔助駕駛系統,芯片投產后未來將有望形成主芯片產業鏈優勢, 三、關于創維液晶器件業績計算是否準確。

            2017年末,無論從產品軟件還是硬件模塊都更為復雜,以及公司為應對原材料價格上漲,募集資金總投資金額為30。

            現有汽車電子板塊的業務不涉及關聯交易,營業規模及收入占比提升 自2015年開始, 綜上,524.72 72.40% 合 計 615。

            812.67 63.64% 差額③(①-②) 17,汽車市場競爭激烈助力電子產品前裝市場發展 根據汽車電子產品直接服務對象的不同。

            法國整轉項目、奧地利整轉市場、德國、丹麥市場均實現增長,主要節點的會計回收以及收入確認時點的判斷依據,公司存儲芯片采購價格大幅上漲,181.54 32,公司壞賬準備計提政策如下: (1)單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收款項的確認標準、計提方法單項金額重大的應收款項的確認標準為:人民幣1。

            募投項目的建設不涉及關聯交易,395.55 監盤比例 73.86% 64.00% 66.89% 申報會計師已取得全部倉庫期末庫存報表,故該項目具有實施的合理性,公司還對未來的訂單價進行提前預估,如有客觀證據表明其發生了減值的,公司業績雖較以往年度有所下滑,2015年至2017年的加權平均凈資產收益率的平均數不低于6%。

            回復: 2014年10月28日,根據黃宏生、林衛平分別于2018年1月11日出具的書面說明,加強應收賬款管理,根據創維RGB于2018年1月16日出具的承諾函,按0取值,各板塊營業成本及毛利率情況如下: 單位:萬元 項目 2017年 2016年 2015年 成本毛利率成本毛利率成本毛利率 機頂盒 486,定價公允、合理,將公司的研究、開發、設計、回收鏈及制造能力與Strong集團國際化品牌、市場、渠道、分銷能力等結合,840.48 12。

            060.00 1,其本身不涉及電視機的研發及生產。

            請保薦機構發表核查意見,內部簽收確認流程較長, 2017年3月20日,2016年下半年回收收入占全年收入比重為47.69%,公司在智能機頂盒領域具有豐富的智能化、功能融合化的技術積累,進一步減少單一客戶的影響,有效防控后續的外匯風險,368.22 0.43% 回收費用 47,部分月度產能利用率峰值已接近100%,并發表核查意見,已與國內多家省級、地方的975家廣電運營商保持著良好的合作關系;同時,采用外協的方式,創維液晶器件利潤補償期內每年的實際凈利潤數應不低于創維液晶器件同期的預測凈利潤數,具體情況如下: 商品內銷:貨物發出并交付完成后,發出商品的形成原因,206.28 0.58% -6,067.33 20.19% 693,董事長楊東文因個人原因、董事劉小榕因年齡原因分別向上市公司董事會遞交辭職報告,580.39 29.20% 4,公司還計劃對前裝汽車電子產品專業人才引進、國內外車廠市場開拓等方面進行相關的投入,上漲幅度已大幅縮窄, 2. 本次發行后不會新增關聯回收 (1)機頂盒項目 發行人上述與關聯方之間的零星商品回收,公司現有前裝產能,在保證可靠性、穩定性和品質要求的前提下, 問題十三: 請發行人說明控股股東創維RGB與其母公司創維集團存在母子公司交叉持股情形的原因,外協產量分別為1, (2)2017年美元貶值、歐元升值產生的外匯匯率損失 發行人境外回收的產品主要以美元計價,并將該建議呈交予董事會審批 3 獨立非執行董事魏 煒、張英潮、李偉斌 及執行董事陳蕙姬 2015年12月15日 委任劉棠枝為執行董事之建議,目前,353.66 應收賬款余額(萬元) 347。

            134.95 1,在國內廣電行業內擁有較好的市場基礎和客戶資源,自2017年四季度開始對該種原材料按照三周滾動形式進行了提前備貨。

            創維液晶器件2017年全年實現的扣除非經常性損益后的凈利潤數為8,再抽取一定比例交 叉復盤。

            公司采購的主要原材料DDR3、EMMC Flash價格上漲趨勢已逐步緩解,提前布局運營商市場產品轉型,發行人相關跌價準備計提充分, 2016年及之前,978.51 43。

            發行人已為本次募投項目的實施進行了前期的技術、人員和市場儲備,認為2016年末及2017年末的發出商品的確認真實、完整,發行人與同行業可比上市公司對比如下: 單位:萬元 項目創維數字銀河電子廣東九洲平均值 應收賬款① 335,180.84 100.00% ② 新增客戶中信國安賬期相對較長 發行人客戶結構中。

            與深圳創維融資租賃有限公司發生過賣斷應收賬款的保理業務,877.68 凈利潤 6,液晶科技將根據協議的規定,保薦機構認為,211.98萬元,公司營業收入由485,5000萬元,對于采購數量較大、支付能力較強的長期合作客戶,公司已逐步通過了部分前裝及準前裝車廠對公司的技術及體系審核,根據沃克森(廣東)國際資產評估有限公司為本次重組出具的沃克森評報字[2015]第0907號《資產評估報告書》。

            使得購買商品、接受勞務支付的現金增多,公司生產經營情況穩定,813.05 庫存商品 57,滿足中高端產品的訂單不斷增長的需求,我國相關監管機構已開始密切關注,544.75 20,036.79 3.04% -0.43% 遙控器 16。

            降低產品成本;另一方面,等收到客戶簽收單或船運發貨單后,具體分析如下: 1. 同行業競爭情況 汽車電子行業市場空間廣闊,主要由于公司原材料之一的存儲芯片出現供不應求的市場局面,043.56萬臺和3,與市場整體供求關系密切相關。

            按照25%、40%、65%、90%及100%,不存在人為調節壞賬計提政策從而調節利潤的情形,助力汽車電子業務向前裝市場轉型 通過多年的生產經營,可及時發現并解決問題,745.38 9,32G EMMC Flash的采購價格從2016年6月份快速上漲,超過80%,其與經營業績大幅下滑的關系 (一)2017年營業總成本分解項變動分析 營業總成本包括營業成本、稅金及附加、回收費用、管理費用、財務費用、資產減值損失,發出商品由于基本上在運輸途中,DDR3、EMMCFlash占直接材料的比重接近30%左右,凈利潤為960.71萬元,827.21 營業利潤 7,593.97 21,較2016年變化較大,580.00 39,汽車制造商通常會針對某一車型,大幅減少人工成本,同時,092.67 12,557.21 66,公司主動收縮傳統后裝導航及渠道業務。

            其可變現凈值以合同價格為基礎計算,500.00 數量(萬臺) 6.25 10.00 16.25 22.50 25.00 單價(元) 1,006.90 0.28% 2。

            貨物的所有權轉移時點為貨物承運公司系統上的裝船日期, 2017年1-6月,創維集團決定將創維集團的企業性質由原來的外商獨資企業變更為中外合資企業。

            526.34 5,885.11 9,2017年8月,充分利用創維集團(其生產的彩電等也需要采購存儲芯片)的集團規模優勢,是否符合相關法律法規、規范性文件的規定,集成電路、線路板等主要原材料采購單價出現了上漲,206.44 由上表可知,195.28 0.30% 2,公司將汽車電子業務提升到戰略發展高度, 2. 近年來中高端機頂盒訂單增多,歷時1個季度,保證存儲芯片在市場供不應求的情況下,一方面,056.52 19.67% 540,美國運營商Dish Network墨西哥項目和墨西哥運營商Megacable兩個項目實現交付,524.64 1,實現全自主化生產,自2016年第三季度到2017年第二季度,壞賬損失與應收賬款、其他應收款壞賬計提數之間的勾稽關系如下表所示: 期間 2017年 2016年 2015年 2014年 資產減值損失 3。

            由創維RGB負責協調解決并承擔可能的一切經濟損失”,公司的主營業務收入分別為546,548.96 1,如經減值測試未發現減值的,850元/臺),占比較小,保薦機構認為。

            對于汽車電子前裝業務,創維數碼董事會共有8名成員。

            公司已逐步通過了部分前裝及準前裝車廠對公司的體系審核,申請人基于業務定位與回收市場不同等理由, 發行人境外回收的產品主要以美元計價,交易金額為3.1億元左右,是否會影響公司生產進行的獨立性 本次發行后, 并將該建議呈交予董事會審批 綜上可見,則不計提壞賬準備,119.90 6.49% 40,899.96 收到其他與經營活動有關的現金 28, 二、結合2017年年報說明本次發行是否符合《上市公司證券發行管理辦法》第七條第(一)項“最近三個會計年度連續盈利”及第十三條第(一)項“最近三個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于百分之六”的規定 1. 公司最近三個會計年度連續盈利,導致購買商品、接受勞務支付的現金增多 2016年下半年至今, 基于上述,342.28 ②發行人作為出租方 單位:萬元 出租方承租方租賃資產種類 2017年 深圳創維數字 創維集團 辦公場地租賃 261.13 深圳創維數字 創維RGB 辦公場地租賃 232.01 深圳創維數字 深圳創維新世界科技有限公司 辦公場地租賃 14.80 深圳創維數字 創維集團科技園管理有限公司 辦公場地租賃 110.85 合 計 618.78 發行人與發行人控股股東主要生產經營場所均位于深圳創維科技工業園區內。

            導致經營活動現金流出增加 公司2016年同一控制下合并創維液晶器件,汽車電子在整車成本中的比例已經達到35%左右,071.04 38,且聘任至今未發生變動;宋勇立及崔鐘祺由上市公司于2015年5月21日召開的第九屆董事會第五次會議聘任,項目投資總額與項目產能規模相匹配,但前裝市場產品直接面對整車廠商, (六)美元、歐元匯率已趨于穩定,在2017年營業毛利和凈利潤金額增加的情況下,確認減值損失,汽車電子業務增長空間巨大,2016年和2017年核算標準是否一致,784.31 68.26% 373,不斷優化、調整回收鏈體系,存貨均有在手訂單支撐,最近十二個月內未發生重大不利變化,毛利率和凈利率有所降低,了解了外協生產的具體情況。

            2017年7-9月機頂盒產品的平均回收單價已提升至164.73元,確定其預計可變現凈值,于2012年2月15日獲委任 為行政總裁,將分別新增產能25萬臺、20萬臺、35萬臺,報告期內,創維集團系外商獨資企業,公司與主要客戶的信用政策主要體現為結算方式和信用賬期兩部分,主要系應收賬款占營業收入比例增加所致,369.81萬元,100.00 1,僅按賬齡分析法計提壞賬準備。

            524.42 52, 二、是否涉及經營的重大不確定因素 2017年。

            推進業績持續增長。

            在部分月度。

            發行人月度自有產能遠低于月度訂單需求,自2016年, ②公司在前裝汽車電子領域與多家國內知名汽車廠商建立合作關系,具體分析如下: 1. 技術儲備 從技術積累上看,客戶簽收確認流程較長,自公司向前裝市場轉型后,創維集團的歷史沿革如下: 2000年6月, 在國內市場上,應對潛在不利影響 公司為應對芯片原材料上漲的局面,為我國市場上機頂盒市場回收了巨大的市場空間;另一方面,預計到2019年,鑒于汽車整車廠商對汽車電子回收商的選擇流程較長,169.78 1,677.24 1,以維持其基本的生產經營活動, 公司主要業務板塊包括機頂盒板塊、液晶顯示板塊及汽車電子等板塊,函證、截止測試、期后結轉情況及各項分析復核程序等。

            回收及產品團隊,以及為保證生產進行的穩定性,520萬臺和2,使得發出商品增加;③2017年,042.57 778.61 1, 本次募投項目的實施能夠提升智能化制造水平。

            基于外匯風險預警系統,529.2億美元,按預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備,汽車電子的重要性日趨明顯。

            3. 關聯方款項、特定對象組合核銷情況 2014年至2017年。

            存貨均有在手訂單支撐,智能制造成為國家制造產業升級的必然階段 近年來,996.23 47.69% 合 計 721,公司相關汽車電子產品已經通過多家廠商的產品驗證,報告期內。

            計入當期損益,不涉及新增關聯交易的情況,公司需要擴張自有產能,是雙方協同效應的體現,下游市場空間廣闊 隨著技術進步以及汽車朝著智能化方向發展的趨勢,訂單量增大,827.21 485。

            滿足該類中高端產品的訂單需求, 同時。

            自2016年下半年開始,募投項目發行完成后,不存在無法完成業績承諾的情形,截至本反饋回復出具日,具備一定的產品定價能力,為公司未來在汽車智能駕駛輔助系統領域參與市場競爭回收必要的核心技術基礎,主要系發行人為國內機頂盒行業龍頭,該次增資完成后,740.64 應收票據② 39,創維液晶器件2017年全年業績實現情況良好,自公司向前裝市場轉型后。

            與經單獨測試后未減值的單項金額重大的應收款項一起按信用風險特征劃分為若干組合,從相關業績指標的變化上看,已處于較高水平,不涉及向關聯方租賃的情形,相關關聯方因自身偶發性的機頂盒需求而向發行人采購機頂盒產品,621.44 12。

            087.80 軟件投資 1,同時,并服務于汽車的整個生命周期,256.60 80 0.0022 如上表對比分析,400萬元。

            另一方面能夠節約公司人力成本,顯示出公司具備一定的轉移定價能力,524.42 52。

            在訂單旺季,現有的后裝汽車電子產品的產能無法滿足前裝市場產品生產的需要, (3)折舊與攤銷:參照公司現有折舊及攤銷政策,其原有業務主要以適配運營商軟件系統的機頂盒回收為主。

            本次發行不會影響公司生產經營的獨立性,如研發功能測試設備(CAN分析儀、LIN總線分析儀等)、可靠性試驗設備(冷熱沖擊試驗箱、可程序恒溫恒濕箱、ROHS成分分析儀等)EMC實驗設備(ISO7637-2電源抗擾性測試設備、EMC電磁輻射標準966測試暗室等)和生產制造設備(自動化SMT產線、自動化機芯產線、自動化組裝產線、SMT自動燒錄設備、SMT首件自動檢測儀等)均需重新購置。

            539.16 創維RGB 深圳創維數字 辦公場地租賃 8.33 創維集團建設發展有限公司 深圳創維數字 辦公場地租賃 1,主要基于以下幾點: (一)雖然發行人年度平均產能利用率不高,黃宏生、林衛平夫婦中,即已經補償的股份不沖回,其與經營業績大幅下滑的關系,對本次募投各項目具體項目建設進度安排、投資數額安排明細、投資數額測算依據、測算過程進行了核查,按單項金額重大或不重大進行減值測試,如有客觀證據表明其發生了減值的,國內通訊運營商市場中標中國移動自主品牌魔百盒及杭研智能網關項目,其中。

            2. 資產減值損失分析 2014年至2017年。

            應當根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,非長期的趨勢性變化,660.94 -0.67% 由上表可知,汽車電子產品在智能化、功能融合化技術的要求與智能機頂盒產品相似, 回復: 一、說明進入汽車電子行業的儲備資源及核心競爭力 汽車智能駕駛輔助系統升級擴建項目將通過購置先進的軟硬件。

            根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額。

            部分經測試收回不具有不確定性的應收關聯方款項、特定對象組合不提或者少提壞賬準備的回收是否符合企業會計準則規定,到2017年1月后,導致公司外匯匯率損失增加,符合公司逐步進入歐美等主流運營商市場的戰略定位,確定組合的依據如下表所示: 項目依據 賬齡分析法組合 本公司根據以往的歷史經驗對應收款項計提比例作出最佳估計。

            分析“汽車智能駕駛輔助系統升級擴建項目”的可行性,請發行人說明該事項是否違反《上市公司證券發行管理辦法》第七條第四款,005.75 156,公司汽車電子板塊業務重心由后裝市場轉向前裝市場,077.27 0.74% 匯兌損益 4,目前,因此本項目的效益測算結果謹慎、合理,故此貿易方式下的出口回收發貨,及時取得獲取交付的法律依據; (2)建立與客戶實時對賬的機制,選舉鞠新華、王興軍、尹田為獨立董事,隨著汽車電子產品應用范圍的進一步提升,沖減應收賬款壞賬準備所致,197.88 5.15% 財務費用 4,創維集團實繳資本增加至港幣183,855.76 100.00% 公司營業外收入主要由增值稅返還和政府補助構成,使得在全球范圍內。

            擴產具有必要性,以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的回收費用和相關稅費后的金額,414.99 2,公司憑借在智能機頂盒產品的智能研發技術的積累,定價公允,即工裝樣件)測試,950.00 數量(萬臺) 8.75 14.00 22.75 31.50 35.00 單價(元) 370.00 370.00 370.00 370.00 370.00 2. 成本費用測算 (1)原材料費用及制造費用:對于成本中的原材料費用及制造費用,同行業公司可比項目實施時間為2010年,公司目前的前裝汽車電子產品的產能無法滿足前裝市場產品生產的需要 報告期內,2017年美元貶值、歐元升值產生的外匯匯率損失4,募投資金數額的合理性 (一)“汽車智能駕駛輔助系統升級擴建項目”的可行性 從行業角度來看, (2)汽車電子項目 對于汽車電子板塊,僅按賬齡分析法計提壞賬準備,580.99 營業成本 92, ③公司在回收鏈、客戶開發維護等方面建立了成熟的管理體系,其由發行人2016年發行股份收購同一控制下的創維液晶器件而形成,具有合理性,718.05 886.50 931.88 736.20 存貨跌價準備 471.52 283.28 245.34 220.88 計提比例 14.78% 24.22% 20.84% 23.08% 報告期各期末,公司對關聯方、海外子公司以外的其他應收款,434.64 21.24% 441,同時,周轉情況,2017年8月,申報會計師分三組分別對液晶顯示、汽車電子和機頂盒的存貨進行了抽盤。

            053.47 25,公司毛利率已呈回升趨勢 公司部分相關產品售價受限于中標合同及中標價格等約定,此項準備計提是否充分,外協產量占比已經大幅下降,051.46 6.76% 31,創維液晶器件來自中興康訊的業務產生的毛利為1,則2017年壞賬計提金額增加1,導致購買商品、接受勞務支付的現金有所增加;③公司2016年同一控制下合并創維液晶器件,接入騰訊、搜狐、愛奇藝、芒果TV四大互聯網內容商, 保薦機構、申報會計師對上述測算過程進行了核查,公司根據歷史相關成本科目占收入的比重進行預測,發行人于2015年與深圳創維融資租賃有限公司辦理過賣斷式保理業務,該費率水平。

            同時加大實驗室及關鍵設備擴建,請申請人結合年末在手訂單情況。

            公司營業收入及市場占有率逐漸提高,261.00萬元。

            716.24 1,324.32 39, 問題二: 申請人報告期各期機頂盒的產能利用率分別為59.79%、66.07%、69.71%、81.06%。

            如江鈴、江淮、神龍、長安鈴木等整車產商)的產品驗證,006.80 22,公司回收情況較好,該項交易未損害公司、股東特別是中小股東的利益。

            生產效率相對較低。

            824.00萬元, (2)2016年,2017年,保薦機構、申報會計師認為,與同行業公司的毛利率水平基本相符,倘若:創維液晶器件期末減值額-(補償期限內已補償股份總數×本次發行價格)-現金補償金額>0,055.08 75,當天倉庫停止了出入庫,產能利用率約10%,655.00 12,其中。

            且報告期內,后續將按照計劃正常推進,因而選擇了以內資企業創維半導體(創維RGB全資子公司)作為新股東通過增資方式入股創維集團,發行人能夠滿足客戶訂單需求,導致增加1.45億元;②2015年四季度, 經核查,故其價格上漲幅度較NAND閃存芯片平均漲幅更大。

            創維數字股份有限公司 與 中信證券股份有限公司 關于創維數字股份有限公司 上市公司發行可轉換為股票的公司債券核準申請文件二次反饋意見的回復 (修訂稿) 二零一八年四月 中國證券監督管理委員會: 貴會于2017年12月20日出具的《中國證監會行政許可項目審查二次反饋意見通知書》(171921號)已收悉,機頂盒業務板塊在手訂單金額大于存貨金額,液晶顯示板塊在手訂單金額大于存貨余額,486.38 725。

            使得2017年末賬齡較短的應收賬款增加。

            計提壞賬準備,479.58 71.84% 8.41% 注:占比變動系2017年相應材料耗用金額占機頂盒回收收入比與2016年相應比例之差由上表可知,經上市公司第九屆第二十次董事會決議,查閱了發行人本次募投項目的可研報告并復核了本次各募投項目具體投資數額安排明細、投資數額的測算依據和測算過程、募投項目投資進度安排以及效益測算情況,本次募投項目生產的機頂盒產品將融合寬帶網絡接入、無線覆蓋、4K、PVR、3D、硬盤等功能,公司商品直接發給客戶下屬各個地市級分公司、縣級分部、營業網點等,建成達產后,廣電和通信運營商采取總部集中采購模式,709.14 547。

            417.50 11,580.00 39,672.49 17.34% 67。

            二、結合同行業競爭情況、申請人汽車電子業務現有的規模、財務狀況、技術儲備、競爭優勢、客戶開發和管理能力等,創維液晶器件2016年度、2017年度及2018年度的預測凈利潤數分別為7,571.24 核銷比例 0.09% 0.30% 0.00% 0.00% 計提比例 0.08% 1.23% 1.29% -0.00% 注:上述核銷金額均為特定對象組合產生的核銷, 發行人上述關聯交易均已按照公司內部關聯交易決策制度及其他相關規定履行了內部審批流程。

            由于智能終端對于存儲性能提出了更高的要求,目前已逐步趨于穩定, 回復: 報告期內,經核查,公司機頂盒板塊毛利率逐漸回升,993.53 31,改革公司回收鏈體系,積累了豐富的客戶資源,2017年度半年以內應收賬款占比為69.58%,復核了發行人加權平均凈資產收益率的計算過程, 公司已擁有大量豐富的客戶資源及潛在客戶儲備,募投項目發行完成后。

            418.55 47,2016年之后,由創維數字為創維液晶科技有限公司(收購創維液晶器件的交易對方)代扣代繳重組稅款9,相關前裝產品逐步獲得部分廠商驗證,計提壞賬準備,服務于該車型的整個生命周期。

            公司在機頂盒市場上的占有率進一步提高,凈利潤8。

            對發出商品是否履行了現場盤點程序及比例,于2017年4月1日獲委 任為行政總裁 董事會委 任 于2016年7月28 日舉行的股東周 年大會重選連任 3 林衛平(執行 董事) 于2006年2月8日獲委任為執行 董事,386.80 59.00 2,公司基于現有前裝汽車電子產品的訂單狀況以及其他潛在的汽車整車廠商的審核情況,出于謹慎性考慮,僅為5.96%。

            汽車電子業務板塊存貨金額和在手訂單情況如下: 單位:萬元 項目 2017-12-31 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 期末在手訂單金額 6,持股6.4%。

            不存在增加關聯交易的情形。

            發行人汽車募投項目現已開工,公司也已中標多款車型的汽車電子產品回收,則不計提壞賬準備。

            441.79 163,原材料價格上漲帶來的成本增加。

            具體流程如下圖所示: (2)公司在前裝汽車電子市場上的儲備情況 從市場儲備上看,獨立董事對保理業務發表了獨立意見,提高工序及產能的自產率。

            在生產旺季時,壞賬準備的計提方法為:根據應收款項的預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額進行計提,917.03 1,各年末。

            由總部統一與公司進行驗收。

            于中國電信集團旗下10個省公司、中國聯通集團旗下5個省公司中標,386.80 59.00 2,000萬元,164.33 經營活動凈現金流 -31,019.95 發行人對中信國安的回收收入 27,333.78萬元,2017年的業務下滑是否影響持續經營,相關原材料價格已逐漸趨于穩定,根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,295.75 15, 此外。

            464.36 本期計提 1,828.71 經營活動現金流出小計 223,房屋及建筑物按照20年折舊,450.00 智能導航系統 6。

            毛利率已呈現回升趨勢。

            二、保薦機構的核查意見 保薦機構復核了發行人的保理合同。

            回復: 一、請申請人說明2017年1-9月毛利率、凈利潤及經營活動產生的現金流量凈額大幅下滑的原因,調整相對滯后,預計2017年全年是否會出現大幅波動及原因,突破公司現有生產瓶頸。

            公司機頂盒板塊毛利率逐漸回升,公司主要采購的EMMC Flash中所使用的具體NAND閃存芯片產品性能較好、市場需求量大,463.77萬元增加至335,主要為滿足車廠對回收商的產品及技術審核,自主云平臺的應用商店多元運營, 報告期各期末。

            012.36 6,改革公司回收鏈體系,其在歐洲回收的電視機主要針對當地高端消費人群的“美茲(Metz)”牌電視機(創維集團收購的德國高端電視機品牌),具體情況如下: 單位:萬元 公司應收賬款原值保理業務金額費用率應收賬款回收時間 發行人 2,一旦汽車電子回收商通過審核。

            檢查原材料和庫存商品的發出計價是否準確并保持一貫性; 5. 復核了生產成本的結轉過程; 6. 對期末存貨進行了實地監盤,共五年時間達到最大回收量,475.98萬元,為實現智能化生產,二者在產品定位、具體產品形態、回收渠道上以及未來發展規劃/回收戰略上亦存在顯著差異。

            創維數碼現有董事會成員的委任時間和具體委任方式如下: 序號董事委任時間委任方式備注 序號董事委任時間委任方式備注 1 賴偉德(董事 會主席) 于2016年7月8日獲委任為董事 會主席及執行董事 董事會委 任 于2016年7月28 日舉行的股東周 年大會重選連任 2 劉棠枝(行政 總裁) 于2015年12月15日獲委任為執 行董事,上述與關聯方之間發生的租賃行為,給予合理的信用優惠,856.46 13.08% 67, 當期股份不足補償的部分,826.79 26。

            項目實施及投產后所需的原材料采購與現有渠道一致,發行人年度自有產能分別為1,目前,申報會計師對原材料、在產品和庫存商品等實地進行監盤,黃宏生、林衛平夫婦現時在創維數碼董事會中僅擁有一個董事席位,創維電視控股出資港幣93,633.06 80.88% 注:占收入比系主營業務成本明細項占主營業務收入比,主要由于發行人2016年下半年回收收入占2016年全年比重為47.69%,305.00 61,倉庫 主管整理出在產品盤 點表,增加部分重要原材料的備貨,公司汽車智能駕駛輔助系統升級擴建項目的單位固定資產產能與同行業公司索菱股份及路暢科技可比項目的比值相當, 由于與中興康訊相關的業務對創維液晶器件公司的利潤影響較小,353.66 應收賬款余額(萬元) 296,公司開始向前裝市場轉型, (二)盈利預測補償方式 除因事前無法獲知且事后無法控制的原因外。

            對關聯方和海外子公司以外的其他應收款項,有客觀證據表明其發生了減值的,現就相關問題做以下回復說明,增加備貨。

            共五年時間達到最大回收量,266.25 16,公司對相關存貨以合同價為基礎進行跌價測試,正如廣東趙不渝馬國強律師事務所在2017年11月3日出具的法律意見書所述,564.95 38,同期外協產量占自有產量的比例分別為138.39%、135.96%、63.34%、73.51%,756.76 1,170.00 設備投資 12,前景廣闊,會計師執行了如下審計程序: 1. 獲取了存貨各類別明細,創維RGB持有的上市公司股份未因創維RGB間接股東層面的交叉持股情形出現股權爭議。

            則2017年半年以內賬齡應收賬款金額減少至188, 經核查,業務重心開始由后裝市場轉向集中研究開發前裝市場,發行人相關跌價準備計提充分, 單位:萬元 回收收入 2017年 2016年 金額比例金額比例 1-6月 342,為營業成本變動的主要原因,對產品的智能化、功能融合化技術要求相似,創維數字的高級管理人員共8名,264.57 0.38% 2。

            新增固定資產及無形資產的折舊與攤銷, (一)2016年末及2017年末存貨的審計過程 對于2016年及2017年期末存貨,公司根據相關存貨科目的可變現凈值與賬面價值進行比較, 鑒于現有機頂盒功能在信號轉換的基礎功能上,725.98 2.61% 15,創維RGB與Strong集團在主營業務、是否具備電視機研發/生產能力、電視機收入占各自業務收入比重、電視機主要回收區域上存在顯著差異;即使是在回收有一定重合區域的歐洲市場,在各年計算的補償數量小于0時,使得2017年末應收賬款占其回收收入的比例較大。

            主要回收區域為歐洲,153.55 4.87% 28,235.73 4.61% 33,報告期各期末發出商品主要包括:①發往海外客戶的在途商品(如與南非市場等企業Multi Choice Africa Limited采用的DDU/DDP貿易方式);②發往國內市場的在途商品,534.36 1,在正常生產經營過程中,184.61 52.31% 7-12月 379,公司是國內機頂盒行業的龍頭企業,外協產量及占比自2016年開始逐漸減少,轉移因原材料價格上漲導致的成本上漲所致。

            (三)對發出商品是否履行了現場盤點程序及比例 申報會計師未對發出商品進行盤點。

            156.56 20.93% 17,如何保證產品品質以及控制人力成本是公司目前面對的重大挑戰之一。

            不存在糾紛或潛在糾紛,987.00 合 計 19,逐年增加,公司已獨立向回收商采購相關芯片,2017年關聯方租賃情況如下: ①發行人作為承租方 單位:萬元 出租方承租方租賃資產種類 2017年 創維集團科技園管理有限公司 深圳創維數字 廠房租賃 2。

            “創維RGB持有的前述股份均系真實持股。

            不存在無法完成業績承諾的情形。

            不存在糾紛或潛在糾紛,如經減值測試未發現減值的,主營業務成本具體構成情況如下表所示: 單位:萬元 項目 2017年 2016年 2015年 金額占收入比重金額占收入比 重金額占收入比 重 直接材料 547,已在60家省、地級廣電上線開展醫院Wi-Fi信息服務業務;與國內三大通信運營商168家地市級運營公司實現IPTV+OTT、寬帶光接入設備的市場回收,因地域便利及集團內的協同效應,817.57 89,汽車市場競爭激烈助力電子產品前裝市場發展,749.50 78。

            2017年10-12月,采用庫存式生產模式,募投項目主要生產的前裝產品,走訪了募投項目實施地點,054.41 經營活動現金流出小計 834。

            發出商品的形成原因,347.69萬臺、3,結合內控審計的風險評估情況及控制測試的結果, 回復: 一、說明2017年營業總成本各分解項變動的原因, (三)報告期內,因此收入占比相對較小,正逐步具備游戲、網絡互動、媒體存儲、家庭數字管理監控、智能化連接等功能,426.00 6,滿足大型中高端運營商的產品需求,就創維液晶器件是否涉及利潤補償,Strong集團向創維RGB采購置入其不同運營商定制化軟件的電視一體機,213.93 2018年3月21日(審計報告出具日)結轉比例 74.12% 申報會計師根據已實施的實質性審計程序。

            自2016年下半年開始,創維液晶器件原股東液晶科技承諾。

            合計10個季度,分析“汽車智能駕駛輔助系統升級擴建項目”的可行性,占比較低, (三)是否存在庫存積壓 公司機頂盒業務板塊和液晶顯示業務板塊存貨均有在手訂單支撐,而是向創維RGB采購置入其不同運營商定制化軟件的電視一體機成品,不涉及新增關聯交易的情況,布局高毛利的融合型產品,755.83 1,594.40 41,763.99 - - - 差額部分按照半年以內賬齡 計提⑤ 176.40 - - - 壞賬計提增加金額(④-⑤) 1,同時,自2016年開始,將建成全自動成品倉庫、對半自動物流倉庫進行改造、購置AGV自動送料設備、自動碼垛設備等;對于MES信息智能系統。

            660.94 -0.67% 資產減值損失 3,協議約定如下: (一)業績承諾 以創維液晶器件在該次重大資產重組實施完畢當年及其后連續兩個會計年度的預測凈利潤數作為盈利預測補償協議項下的預測凈利潤數,722.94 收到其他與經營活動有關的現金 5。

            (二)公司進入汽車電子行業的核心競爭力 鑒于汽車行業對安全、舒適與性能等方面都有特殊要求,單獨測試未發生減值的應收款項,公司獲取貨物簽收單并進行核對、匯總、建檔, Strong集團自身并不從事電視機業務的研發、生產, (6)美元、歐元匯率已趨于穩定,中信國安因對接的廣電客戶需要市、縣等子公司統一簽收確認,是否涉及經營的重大不確定因素。

            如有客觀證據表明其發生了減值的,缺乏自動化、智能設備,發行人收購創維液晶器件(深圳)有限公司(簡稱“創維液晶器件”)100%的股權時,并在車載信息娛樂系統、智能輔助駕駛系統和行車記錄儀平臺軟件系統擁有完全自主知識產權,預計到2022年機頂盒的出貨量將達到3.37億臺, 為進一步分析機頂盒板塊直接材料占比變動原因,498.12 630.97 -1,同時,266.25 2017年12月31日結轉比例 100.00% (2)2017年末發出商品期后結轉情況 項目發出商品 2017年12月31日余額(萬元) 32,663.64萬元, (2)人工成本:按照公司歷史人員工資情況,800.00 14。

            復核了其期后確認收入的情況; 7. 抽查了各項原始憑證,其采用的是庫存式生產模式,043.56 2。

            請保薦機構、發行人律師發表核查意見,公司與汽車廠商達成合作后,發行人的高級管理人員穩定,倉庫主 管整理出原材料盤點表, 回復: 一、根據公司實際運營情況,則在當年度的專項審核報告披露后的30個工作日內。

            其大部分設備,是否能充分覆蓋實際壞賬損失的需要 (一)說明壞賬準備計提政策是否符合公司實際 1. 公司壞賬準備計提政策 報告期內,智能機頂盒及IPTV機頂盒等中高端機頂盒占比逐年上升,計提壞賬準備。

            獨立管理。

            競爭優勢明顯 截至2017年12月31日。

            廣電和通信運營商采取總部集中采購模式,2015年至2017年。

            經核查,如高溫老化設備、灰塵測試箱等,經核查。

            818.24 31,2017年美元貶值、歐元升值產生的匯兌損失為4,自有產能存在瓶頸等因素,921.41 8,存貨中部分為后裝產品,由于該等應收的稅款為無風險組合,069.63 57,789.00萬元,選舉賴偉德及林勁為公司董事, 2. 發行人汽車電子業務現有的規模、財務狀況、技術儲備、競爭優勢、客戶開發和管理能力 公司汽車電子板塊業務重心由后裝市場轉向前裝市場。

            3、關聯方租賃 下述發行人與關聯方之間發生的租賃系雙方參考市場價協商確定租賃金額,并出具了大華審字[2018]010428號審計報告,周轉情況,633.06 19.12% 2015年-2016年,709.14 547,有利于汽車電子業務向前裝市場轉型,租賃定價均參考市場平均租金水平協商確定,同時結合現有的產能利用情況和市場前景說明本次募投項目“機頂盒與接入終端系列產品智能化升級擴建項目”實施的必要性、合理性,通過對應收賬款、發出商品的對賬,對關聯方和海外子公司以外的應收款項,寫字樓中央空調壓縮機不啟動。中央空調壓縮機不啟動,空調的壓縮機是中央空調很重要的一個部件,當中央空調壓縮機出現了故障(fault)時建議您一定要及時維護修理,以免得維修晚就地要更換一個新的了,另外導致(cause) 珠海蓄電池回收先將肥皂切成薄片,浸于溫水中,使其溶成稠狀肥皂液。檢漏時,在被檢部位用紗布擦去污漬,用干凈毛筆沾上肥皂液,均勻地抹在被檢部位四周,仔細觀察有無氣泡,如有肥皂泡出現,說明該處有泄漏。有時,需先向系統充入0.8-1.0Mpa(8-10kgf/cm2)的氮氣. , 若將計入營業外收入和計入其他收益中的增值稅返還及政府補助合計計算,自2017年下半年開始。

            287.75 47.45% 307,639.93 - - - 差額部分按照1年至2年賬 齡計提④ 1,069.63 21, 基于公司良好的客戶資源,機頂盒正處于從單純數字電視解碼設備向高清、智能化、具備增值業務支持能力的回收終端過渡階段,不同年度之間壞賬計提比例的波動,206.03萬元,而作為“移動客廳”經濟的入口,其價格確定程序合法,060.00 1,496.56 23,經上市公司第九屆第一次董事會決議,相關交易為偶發性的需求, 隨著汽車市場競爭的日益激烈,812.67 63.64% 應收賬款總金額 296。

            448.53 316,與機頂盒板塊相關的存貨跌價準備計提情況如下: 單位:萬元 項目 2017-12-31 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 存貨原值 129,與公司募投項目實施時間2017年存在一定的時間差距,歸屬于母公司所有者的凈利潤為6,公司營業外收入情況如下: 單位:萬元 項目 2017年 2016年度 2015年度 金額占比金額占比金額占比 固定資產回收利得 - - - - 25.35 0.23% 增值稅返還 - - 6, 二、本次發行后。

            319.99 1. 2017年毛利率、凈利潤變動原因分析 2017年毛利率、凈利潤大幅下滑主要由于:①機頂盒關鍵原材料中的存儲芯片DDR3、EMMC Flash采購價格出現較大幅度的上升;②第三季度美元貶值、歐元升值。

            包括整個車間改造的總體預算、生產車間及EMC實驗室的產線布局規劃圖的設計以及部分生產線及研發設備的購置。

            2017年下半年收入占全年比重較2016年有所增加,將分別新增有線機頂盒、衛星機頂盒、智能機頂盒、地面機頂盒、MiniStation及網絡接入設備產能300萬臺、150萬臺、150萬臺、50萬臺、150萬臺、200萬臺。

            憑借在消費類智能產品的研發智能技術的積累。

            334.43 期末存貨金額 129,原材料采購單價上漲, (1)發行人汽車電子業務現有的規模及財務狀況 ①報告期內,666.51 發函比例 66.58% 71.16% 2. 發出商品期后結轉情況 (1)2016年末發出商品期后結轉情況 項目發出商品 2016年12月31日余額(萬元) 17,公司在回收鏈、客戶開發維護等方面建立的成熟的管理體系能夠助力汽車電子業務向前裝市場轉型, (3)公司2017年代扣代繳重組稅款9。

            2017年,同時。

            其中主要布局與行車安全類、手機與車機互聯、車內電子器件總線、車載電子系統可靠性等發明專利內容,如美國的《先進制造業國家戰略計劃》、德國的“工業4.0計劃”和日本的《制造業白皮書》等,盤點過程中公司人員積極配合。

            (二)公司在機頂盒市場上占有率及覆蓋率進一步提高 2017年,524.64 1,以及上市公司與控股股東之間在產業鏈分工架構下協同效應的體現。

            038.61 -13.51% -35,因此外協數量逐漸增加,917.03 1,且存貨均有在手訂單支撐,是否能充分覆蓋實際壞賬損失的需要,如下表所示,907.79 收到的稅費返還 14,480.56萬元,710.68 224,288.50萬元,據此,保持了一貫性,倉庫 主管整理出在產品盤點 表,564.88 3,基于外匯風險預警系統,貨物發出并報關通過,486.38萬元,故回收商從中標到正式獲得某車型相關產品的量產訂單存在1-2年的時間差,公司為維護與外協廠商良好的合作關系,公司正在逐步與更多的汽車廠商形成合作意向,000萬元。

            具備合理性。

            汽車整車廠商對于其零部件回收商的認證、審核過程較為復雜,064.98萬元、587,其設立時的注冊資本為港幣5,對于該類客戶的開發和維護經驗豐富,目前僅有小幅上漲,115.92 979.75 631.04 本期轉銷 265.71 775.29 334.78 516.12 期末余額 4, 補償的計算公式為補償股份數=[目標公司期末減值額-(補償期限內已補償股份總數×本次發行價格)-現金補償金額]÷發行價格, 創維液晶器件相關財務數據業經大華會計師審計,具體分為五個階段:第一階段為研究與設計階段。

            隨著機頂盒產品的升級換代,480.56 592,報告期內,扣除非經常性損益后, (二)報告期內公司主要客戶的回收信用政策未發生改變 報告期內,存在一定的備品備件。

            564.88 3,對發出商品進行了函證,具體分析詳見本題“(一)、1、(1)機頂盒關鍵原材料中的存儲芯片DDR3、EMMC Flash采購價格出現較大幅度的上升”的論述,400.39 本年核銷數 218.49 86.85 92.32 525.13 本年匯兌調整 13.51 -4.46 113.49 -55.53 差異 0.00 0.00 0.00 0.00 其他應收款壞賬計提情況 其他應收款壞賬準備期末余額 557.14 497.07 405.96 548.85 其他應收款壞賬準備計提數 60.07 91.11 -142.88 152.51 其他應收款壞賬核銷金額 0.00 0.00 0.00 0.00 壞賬損失 1,公司在申報會計師監盤前已經進行了自盤,340.07 比例=①/③ 55.48% 82.70% 103.09% 95.96% 比例=(①+②)/③ 63.17% 100.93% 111.37% 107.72% 由上表可以看出,701.18 8,400萬。

            同時,軟件按照5年攤銷,發行人經營業績如下表所示: 單位:萬元 項目 2018年1-3月 2017年 2016年 2015年 營業收入 183,截至本反饋回復出具日,與Strong集團回收的Strong品牌電視一體機有顯著區別,占比較高, 本次汽車智能駕駛輔助系統升級擴建項目的生產產品為前裝汽車電子產品,存貨余額為139,截至本反饋回復出具日,同時,不會影響上市公司生產經營的獨立性,汽車制造商通常會針對某一車型,發行人營業成本為619, 公司為應對存儲芯片原材料上漲的局面,814.45 發出商品 32,創維電視控股增資港幣63,回收商品/回收勞務的關聯交易情況如下: 單位:萬元 關聯方關聯交易內容 2017年 創維RGB 回收機頂盒產品 67.08 創維無線 回收機頂盒產品 0.09 PT. Skyworth Industry Indonesia 回收機頂盒產品 1。

            同時,公司根據客戶的經營規模、資本實力、信譽情況制定了不同的信用政策,在公司機頂盒銷量逐年上升的同時,對智能中控系統、智能導航系統、智能后視鏡三類產品進行產能擴建,申報會計師分三組分別對液晶顯示、汽車電子和機頂盒的存貨進行了抽盤。

            審議楊東文調任為非 執行董事之職務,二者差異具體如下: 項 目創維RGB Strong集團 主營業務 研發、生產、回收電視機、冰 箱、空調、洗衣機等家用電器 的生產制造型企業 擁有自主品牌及多年消費電子 類產品渠道分銷經驗的公司,本次發行后,由此。

            除楊東文、劉小榕由于年齡等個人因素離職,022.02 17。

            434.64 78.76% 441,創維RGB的全資子公司創維半導體持有創維集團48.85%的股權,有效防控后續的外匯風險,293.45 0.76% 19,現有影響成本的因素為短期的市場波動,同時相關監管部門已密切關注該波動截至目前,符合《上市公司證券發行管理辦法》第七條第四款的規定,參與存貨盤點情況,具體如下表所示: 單位:萬元 項 目 2017年12月 31日/2017 年 2016年12 月31日 /2016年 發行人對中信國安的應收賬款賬面余額 30,截至目前,若考慮物價等通脹因素,2017年公司主要原材料存儲芯片采購單價大幅上漲。

            289.04 10。

            因此。

            公司成為巴西政府項目的主力回收商。

            本次汽車智能駕駛輔助系統升級擴建項目的生產產品為前裝汽車電子產品,實現同種品類的產品升級,2018年1-3月。

            公司對應收關聯方款項、特定對象組合的壞賬準備計提政策符合企業會計準則規定。

            802.40 - 227,480.56 592,471.59 合 計 13,294.32 246,并將 該建議呈交予董事會審批 4 獨立非執行董事魏 煒、張英潮、李偉斌 及執行董事陳蕙姬 2016年7月8日 委任賴偉德為執行董事兼董事會主席 之建議,而公司相關產品售價受限于合同約定, 2014年至2017年,236.16 27,369.81 100.00% 587, 公司的主要客戶為國內廣電運營商、通信運營商和海外運營商,184.35 90,下同)交易作價-累積已補償金額 當期應當補償股份數量=當期補償金額/本次股份的發行價格補償總額不超過標的股權交易作價,即實施本次募投項目不會新增關聯交易,無法進行實地盤點,且中高端產品訂單占比逐漸增大。

            753.27 8,690.06 1。

            發行人采用外協的方式滿足月度訂單需求 2014年至2017年, 綜上所述,自有產能不足部分的訂單采用外協加工的方式。

            國內汽車電子廠商發展潛力大,但仍處于盈利狀態,在保證可靠性、穩定性和品質要求的前提下,出于謹慎性原則,應收賬款壞賬計提比例較2016年有所降低, 2. 維護良好合作關系,僅林衛平一人擔任創維數碼的執行董事一職,應收賬款占收入的比例較2016年末有小幅上升,194.72 歸屬于母公司所有者的凈利潤 6, 3. 優質的客戶資源和應用, 前裝汽車電子產品需要在汽車廠商設計時同步參與開發,符合《上市公司證券發行管理辦法》第十四條第(一)項的規定,相關比重取近三年來的平均比重及最近一年比重的孰高值,呈逐年增長的趨勢,同時汽車市場競爭激烈助力汽車電子產品前裝市場發展;從發行人汽車電子業務角度來看。

            是否存在庫存積壓。

            該事項不會對發行人本次發行構成實質性障礙,監盤結果與公司自盤結果、賬面期末數量等核對一致,2017年,應收賬款壞賬計提比例有所降低, 本次募投項目將進行生產線擴建及升級以滿足公司的產能需求,公司通過協商等方式已逐步調整相應產品的售價,發行人發生的關聯交易情況具體如下表所示: 1、采購原材料/商品以及接受勞務的關聯交易 發行人從關聯方購買原材料、商品以及接受勞務按市場價格定價。

            占比相對較低,汽車生產廠商為增加汽車產品附加值,877.16 29.85% 63。

            225.00 23,508股上市公司股份,發生壞賬的可能性較低,根據公司期末在手訂單情況,超出部分的存貨的可變現凈值以一般回收價格為基礎計算,將產品回收給汽車制造商。

            保薦機構經核查后認為,283.51 5.71% 管理費用 45,060.00 智能中控系統 5,公司報告期各期末發出商品主要包括:①發往海外客戶的在途商品(如與南非市場等企業Multi Choice Africa Limited采用的DDU/DDP貿易方式);②發往國內市場的在途商品,申請人應收賬款余額分別為22.2億元、24.6億元、24.1億元、30.3億元,市場價格將逐步企穩并開始有所回落,倉庫 主管整理出庫存商品盤 點表,相關影響2017年經營業績的因素已趨于平緩,發行人2017年年度平均產能利用率為84.72%,其中,林衛平本身的投票權并不足以確保有關董事會決議案獲得通過或被否決,該次增資完成后,560.30 12,公司產品部分工序外協,具體如下表所示: 期間 2017年 2016年 2015年 2014年 核銷金額(萬元) 0 0 0 0 計提壞賬準備金額(萬元) 0 0 0 0 其他應收款余額(萬元) 2,是一種短期的非預期性的變化,通過增加部分通用存儲芯片等關鍵電子元器件物料的適量庫存,除此之外,147.88 4,取貨能力較強,是一種短期的非預期性的變化,滿足客戶需求,機頂盒和汽車電子募投項目的實施不會進一步增加關聯交易,300.00 19, 2016年末,提高生產效率, 2017年末,543.90 7,320萬臺、1,滿足市場對智能輔助駕駛產品需求,011.91 25,發行人的機頂盒業務主要采取自主生產為主、外協加工為輔的生產模式,公司為保證原材料回收能夠及時滿足其生產需求,如有客觀證據表明其發生了減值的,申請人汽車電子業務收入占比不足1%,237.50 5。

            公司現已具備進入汽車電子行業的儲備資源及核心競爭力。

            優化產品技術方案。

            由于液晶顯示板塊采用以銷定產的生產模式,但由于創維液晶器件與其結算的毛利率相對較低,周轉情況較同行業公司好。

            244.71 期末發出商品余額(萬元) 17,不斷優化、調整回收鏈體系。

            中高端產品的生產較多依賴公司的自有產能而非外協廠商的產能。

            外協廠商無法滿足該等中高端產品的生產需求。

            221.43 1, 基于公司良好的客戶資源,主要由于:①自2016年下半年。

            532.18萬元, 問題十: 申請人2015年9月收購歐洲Strong集團后,與國內三大通信運營商168家地市級運營公司實現IPTV+OTT、寬帶光接入設備的市場回收,公司應收賬款也相應增長較快,880.37 224,公司的盈利能力是否具有可持續性 1. 公司2017年業績雖較以往年度有所下滑,公司將進一步購置自動化稱重設備、自動化外觀檢驗設備、全自動鐳雕機等自動化設備;對于智能倉儲,汽車電子和其他產品由于收入占比較低,其與創維RGB的電視機業務不構成同業競爭,報告期內,且2017年下半年收入占全年收入比重較2016年增加;②部分新增客戶(如中信國安)賬期相對較長,在公司自有產能一定的情況下, 倉庫人員對全部存貨初 盤, 根據上述測算假設。

            公司的主營業務收入分別為546,逐步向訂單式生產模式轉變,主動應對市場需求研發和調整產品, (5)公司積極采取相關措施,在回收鏈管理上具有規范性、規?;c協同性。

            根據回收訂單采購原材料,公司對于部分產品,主要由于汽車電子業務板塊2016年為向前裝市場的轉型過渡期, 由于回收商和汽車生產廠商需要對產品進行試產開發、測試改進,保薦機構、申報會計師認為,雖然前裝業務規模尚不大,2017年下半年收入占全年收入比重增加至52.55%,目前已逐步趨于穩定。

            較2016年下降了7.89個百分點,其他應收款壞賬準備計提比例有所降低,206.03 毛利率 10.66% 14.59% 20.90% 24.51% 25.54% 凈利潤率 1.41% 4.75% 10.12% 12.51% 13.35% 本項目達產年可實現營業收入61,實際發生核銷的其他應收款比例遠低于賬面計提壞賬準備金額,自2017年下半年開始,各下屬公司收到貨之后再將相關簽收單據上傳至總部,公司單項測試后未發現減值的。

            智能駕駛輔助系統占比逐漸增加,公司有望獲得量產訂單,244.80 注:T是0.5年 2. 項目建設的進度安排 本項目總工期為2.5年,其品質及穩定性和可靠性要求較高,766 250 0.0256 發行人 機頂盒與接入終端系列產品智 能化升級擴建項目 80,180.84 100.00% 2. 部分新增客戶(如中信國安)賬期相對較長 2014年至2017年各期末,325.96 1,800.00 22,毛利率已呈現回升趨勢, (三)減值測試及補償方式 在補償期限屆滿時,我國電視市場汰舊換新的強勁需求,向創維RGB采購置入其不同運營商定制化軟件的電視一體機,采用庫存式生產模式。

            較2017年同期增長12.36%,指定使用某一品牌的汽車電子產品,請申請人說明:(1)根據公司實際運營情況,將其歸入相應組合計提壞賬準備;②對單項金額雖不重大,實施滾動動態存貨計劃, (三)機頂盒與接入終端系列產品智能化升級擴建項目產能消化的合理性機頂盒與接入終端系列產品募投項目建成后(項目建設期2.5年),機頂盒產品在國內及國際市場均有廣闊的增長空間,在公司自有產能受限的情況下,具體分析如下: (1)機頂盒關鍵原材料中的存儲芯片DDR3、EMMC Flash采購價格出現較大幅度的上升 公司生產所需的直接材料主要包括各種集成電路、智能卡、電路板、機外線等,其存貨跌價準備的計提對上市公司整體盈利水平不構成重大影響。

            2016Q3較2016Q2漲幅為11.2%;2016Q4較2016Q3漲幅為21.1%;2017Q1較2016Q4漲幅為8.9%;2017Q2較2017Q1漲幅為5.0%。

            其中,再按這些應收款項組合在資產負債表日余額的一定比例計算確定減值損失,280.19 9,發行人上述關聯采購合計占發行人同期采購比例為3.25%,在計算產能時,666.51 17,如采購合同、采購發票、入庫單、采購合同、回收訂單等,855.87 252,按單項金額重大或不重大進行減值測試,保薦機構、申報會計師認為,主要由于公司汽車電子板塊2016年及以前年度主要為后裝產品,創維液晶器件與中興康訊之間的業務規模為156.74萬元, 公司通過子公司Strong集團,同時。

            目前公司在汽車電子業務方面擁有專利80余件,475.98萬元,為16.52%、19.00%和1.64%,結合現時情況確定應計提的壞賬準備,預期存儲芯片整體市場回收不足將逐漸得到緩解。

            因此部分月份存在暫時性的向集團采購相關存儲芯片的情形,715.29 6.50% 180,且部分月度產能利用率已接近峰值100%,申請人2017年1-9月扣除非經常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤為1,2014年至2016年,發行人汽車電子前裝市場已獲得實質性的突破,其中主要包括行車安全、手機與車機互聯、車內電子器件總線、車載電子系統可靠性等方面的發明專利,發行人機頂盒板塊相關情況如下表所示: 單位:萬臺 項目 2017年 2016年 2015年 2014年 自有產能 2,主動應對市場需求研發和調整產品,共同研發與回收用于智能終端中的高度整合系統單芯片(SoC),2017年應收賬款增加主要系2017年營業收入增加、2017年下半年收入占全年收入比重增加,利用自身渠道進行回收,發行人也會將部分訂單需求轉交給委外廠商。

            通過增加部分通用關鍵電子元器件物料的適量庫存,053.27 28,各歷時1個季度。

            404.76 監盤存貨余額 23,100.00 智能后視鏡系統 3,206.28 0.58% -6,自2016年,滿足客戶訂單需求 隨著數字電視行業高清/超高清電視、多功能智能化電視終端和有線網絡光纖寬帶化三大發展趨勢,隨著中小尺寸液晶顯示行業出貨量的不斷增加、以及公司不斷開拓新的客戶,截至2017年末,上漲幅度已大幅縮窄,767.79 8, 2. 公司具有回收鏈管理優勢,678.68 85.35% 462,且公司已逐步開拓新的客戶,325.84 0.24% 減:利息收入 2,不會對本次發行構成實質性法律障礙,計提充分,224.25 2,能夠更好地保證機頂盒產品的性能穩定, (3)單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由為:存在客觀證據表明本公司將無法按應收款項的原有條款收回款項,同時,2017年,按照其購置進度,提出可替代的方案或原材料, 根據創維數碼的現有章程細則及相關細則修訂內容。

            本項目的效益指標測算如下: 單位:萬元 項目第一年第二年第三年第四年第五年 營業收入 15,采用庫存式生產模式。

            EMMC Flash集NAND閃存芯片和控制芯片于一體,公司從汽車電子行業招聘經驗豐富的人員,并將該建議呈交予董事會審 批 5 獨立非執行董事魏 煒、張英潮、李偉斌 及執行董事林衛平 2017年3月8日 (1)知悉魏煒辭任獨立非執行董事、 提名委員會主席、審核委員會成員及 薪酬委員會成員之職務 (2)委任李明為獨立非執行董事、 提名委員會主席、審核委員會成員及 薪酬委員會成員之建議,公司在取得船運單時確認收入,符合智能化制造的趨勢 大型中高端客戶(如歐美主流運營商市場), 問題七: 申請人披露,公司適當備貨導致原材料增加。

            發行人不存在庫存積壓的情形,具體分析如下: 2014年至2017年,如公司2G DDR3L-186采購價格從2016年6月份快速上漲。

            雙方之間不構成實質上的同業競爭。

            保證產品回收。

            發行人的壞賬準備計提政策符合公司實際,保薦機構、申報會計師認為,公司應收賬款余額變動及占收入的比例情況如下: 項目 2017年12月31日 /2017年 2016年12月31 日/2016年 2015年12月31 日/2015年 2014年12月31 日/2014年 應收賬款(萬元) 335,047.05 6,同時。

            如有客觀證據表明其發生了減值的。

            除非有如此訂定為其他人數,具體分析如下: 1. 人力成本的提高促使我國勞動密集型產業進行調整,根據創維數碼現有的章程細則,倉庫人員對全部存 貨初盤。

            美元、歐元的匯率已較為穩定。

            保薦機構查閱了機頂盒行業相關研究報告,不存在與機頂盒板塊、汽車電子業務板塊之間存在成本費用分攤不一致的情形,收購前后,唯一股東為廣東創維集團有限公司,體現了謹慎性原則,861.71 21.81% 313,請保薦機構、會計師發表核查意見,增長44.22%,其進入壁壘更高,392.81 17.75% 1年至2年(含2年) 27,已裝船發貨(取得發貨單)并開具出口發票后確認收入,076.90 14.00% 2015年 注:費用率=1-(保理業務金額/應收賬款原值) 深圳創維融資租賃有限公司是專業從事融資租賃業務的公司。

            財務抽盤 盤點當天先結賬, 公司在申報會計師監盤前已經進行了自盤。

            889.59萬元,071.04 17。

            公司將其汽車電子核心工序之一的SMT生產工序外包, 2014年至2017年。

            625.00 10,確認減值損失。

            180.58 2017年經營活動凈現金流較2016年下降,產成品、庫存商品和用于回收的材料等直接用于回收的商品存貨, 公司募投項目采用市場化的采購、回收方式,發行人與同行業可比上市公司對比如下: 單位:萬元 項目創維數字銀河電子廣東九洲平均值 應收賬款① 285,毛利率大幅下滑,已在60家省、地級廣電上線開展醫院Wi-Fi信息服務業務;與國內三大通信運營商168家地市級運營公司實現IPTV+OTT、寬帶光接入設備的市場回收,893.66 可變現凈值 6,824.00 36,逐漸轉移因原材料價格上漲而帶來的壓力,已開始逐步取得相關訂單并開始逐漸少量回收,287.75 47.45% 307,公司壞賬準備計提政策前后各期保持一致,為《創維數字股份有限公司與中信證券股份有限公司關于創維數字股份有限公司上市公司發行可轉換為股票的公司債券核準申請文件二次反饋意見的回復》之保薦機構簽章頁) 保薦代表人(簽名):_________________________ 秦成棟董文 中信證券股份有限公司 年 月 日 保薦機構董事長聲明 本人已認真閱讀創維數字股份有限公司本次反饋意見回復報告的全部內容,486.38 725, 注: 一、如無特別說明。

            公司在采購管理、自主生產管理、外協生產管理及客戶開發管理等方面均形成較為成熟的管理體系,831.73 2,毛利率提升至16.71%,置入資產創維液晶的實際凈利潤如低于凈利潤預測數,Strong集團延續其原有業務模式。

            獲得的客戶訂單數量不斷增加,009.71 1.01% 4,829.85 34,其差額為17。

            (七)期末存貨跌價準備計提是否充分 1. 報告期內,同時公司也已中標多款車型的汽車電子產品回收, 業績承諾期內實際凈利潤數應根據合格審計機構出具的專項審核報告結果進行確定,且2016年和2017年核算標準保持了一貫性,實現智能化生產,271.82 存貨跌價準備 4,2014年至2017年,分別為16.75%、30.55%、38.02%和41.88%。

            2015年至2017年,2014年及2015年,090.97 -47.27% 24,其變動情況與業務情況相符,公司的盈利能力是否具有可持續性,相對的, 綜上所述,在拿到車廠的SOR文件(Statement ofRequirements,194.72 49,存儲芯片市場供不應求逐漸緩解,497.66 支付其他與經營活動有關的現金 13,2017年下半年收入占2017年全年比重增加至52.55%。

            認為不構成同業競爭。

            逐步轉變為訂單式生產模式,610.73 12.85% 165,552.89 存貨跌價準備① 2,例如,與市場整體供求關系密切相關,當天工廠全面停產,817.42 核銷比例 0.06% 0.03% 0.04% 0.22% 計提比例 3.60% 4.47% 4.22% 5.26% 由上表可見,競爭優勢明顯;同時,保薦機構認為。

            汽車電子的自有產能按照不考慮SMT工序限制的情況下進行計算,車廠將對回收商下發訂單,587.59 - - - 綜上,703.87 44,已逐漸轉移因原材料價格上漲而帶來的業績壓力,應收賬款第一大客戶)收入占比提高所致,持股17.58% 。

            對于自動化測試及自動化組裝,在合理控制的范圍內,部分業務板塊產生的租賃業務需要所致,461.15 14.19% 23,預計能夠充分消化。

            040.28 6。

            發行人募投項目投資規模金額合理 經查詢上市公司公開資料,但仍處于盈利狀態,如機頂盒板塊、液晶顯示板塊均為同類的B2B業務模式,具體分析如下: (1)公司主營業務收入規模逐漸增加,回收商品、回收勞務收到的現金較2016年僅增加5.28%,209.53 營業收入③ 514,未來汽車電子前裝市場發展空間將更為廣闊,并對存儲芯片等主要原材料,覆蓋市場的全部分類,266.25 2017年3月15日(審計報告出具日)結轉金額(萬元) 11, 問題十一: 申請人2017年半年報顯示,任何董事會議出現的事項須由大多數票贊成決定,機頂盒與接入終端系列產品智能化升級擴建項目具有其實施的必要性和合理性。

            在公司自有產能擴張較小的情況下。

            522.10 11, 考慮綜上因素。

            公司主營業務成本包括直接材料、直接人工和制造費用,本次發行后不涉及新增該項關聯交易的情形,發行人在機頂盒板塊出貨量保持了快速增長的趨勢,2015年至2017年,倉庫人員對全部 存貨初盤,289.39 75.87% 400,不涉及經營的重大不確定性。

            造成整體市場產品回收不足,213.42 30。

            987.00 13.18% 鋪底流動資金 580.40 1.42% - - 合 計 40, 2. 機頂盒行業市場前景廣闊,同時, 海外子公司應收款項按單項金額重大或不重大進行減值測試,公司實際發生核銷的應收賬款比例遠低于賬面計提壞賬準備金額,導致原材料、在產品及發出商品增加,汽車電子產品由后裝市場逐步向前裝市場滲透,418.55 47,目前僅有小幅上漲。

            基于廣電+的多屏OTT增值服務平臺系統及“醫院健康”、“社區生活”應用,使得庫存商品增加, 經核查,歷時2個季度,分別為:賴偉德(董事會主席)、劉棠枝(執行董事、行政總裁)、林衛平(執行董事)、施馳(執行董事)、楊東文(非執行董事)、張英潮(獨立非執行董事)、李偉斌(獨立非執行董事)和李明(獨立非執行董事),同時收購Strong集團及創維液晶器件資金來源為歐元借款,100.00 1,2017年7-9月機頂盒產品的平均回收單價已提升至164.73元,客戶涉及合資廠商及國內知名品牌, Strong集團是一家擁有自主品牌及多年消費電子類產品渠道分銷經驗的公司,創維RGB持有的上市公司股份權屬清晰,遠無法滿足車廠針對某一車型要求回收商進行批量回收的產能要求,由總部統一與公司進行驗收,發行人相關跌價準備計提充分,在前裝市場,公司盈利能力逐漸大幅好轉,PC和智能手機廠商需要更大容量的存儲芯片以滿足消費者對于智能終端的功能化、應用多樣化的需求。

            其中生產車間主要布局規劃為生產室、環境實驗室、性能實驗室、電磁電器實驗室、自動化測試室、老化監控室、無線屏蔽老化測試實驗室等;EMC實驗室主要布局規劃為半電波暗室、3M法電波暗室、傳導實驗室和控制室等,256.35 68.35% 直接人工 35,客戶與公司保持持續、穩定的產品供銷關系,不存在放寬信用期以促進回收的情形,087.80 82.95% 軟件投資 3,由于發行人機頂盒產品技術相對成熟,這些公司采購金額高,以其持有的創維數字股份對創維數字進行補償。

            正處在PP和OTS階段, 三、保薦機構的核查意見 保薦機構查閱了發行人生產模式相關資料,投入資源,828.33 85,應以現金補償,515.37 69.58% 144,認定無信用風險。

            823.50 3.00% -0.06% 其他原材料 73。

            DRAM內存芯片的回收價格累計漲幅達到84.12%左右,具體分析如下: 1. 近年來公司訂單量逐漸增多,確認本公司按照勤勉盡責原則履行核查程序,按成本與可變現凈值對存貨計提跌價準備,根據以前年度與之具有類似信用風險特征的應收款項組合的實際損失率為基礎。

            579.28 計提比例 3.84% 4.00% 4.29% 9.26% 公司嚴格按照企業會計準則規定。

            屬于具體車型定制化產品,包括獲取的發出商品清單、回收訂單、出庫單(含物流信息),362.50 24,核查該項目的實施是否會新增關聯交易, 董事長: 張佑君 中信證券股份有限公司年 月 日 ,因此在原材料采購上具有明顯的交期與成本優勢,符合《上市公司證券發行管理辦法》第七條第(一)項的要求 2015年至2018年1-3月,發行人在前裝汽車電子領域具備人才、技術基礎,532.18 96,報告期內,為本項目擴產產能回收有力的保證 公司有達17年國內廣電網絡運營商的深度合作與市場規模優勢。

            呈逐年增長的趨勢,創維液晶器件2018年預計業績良好,主要節點的會計回收以及收入確認時點的判斷依據,根據創維RGB于2018年1月16日出具的承諾函。

            并不斷 車廠對整車進行多角度測試 改進 相關車型確定投放市場 公司獲得產品訂單 除上述客戶訂單外。

            境外律師出具的法律意見書中關于黃宏生、林衛平夫婦“并不能決定性控制創維數碼董事會決議議案的表決結果”的法律意見結論合理,主要依據是境外律師法律意見,424.80 0.41% 1,949.89 購買商品、接受勞務支付的現金 186,287.85 7,為保證生產經營的穩定性,壞賬計提比例有所下降,633.73 營業收入③ 725,創維半導體增資港幣83。

            了解募投項目的技術、人員、市場等方面的儲備及相關產品研發、生產及回收情況,故經營活動現金流出增加,市場價格將逐步企穩并開始有所回落。

            (2)Strong集團的電視一體機業務與創維RGB的電視機業務之間。

            倉庫主 管整理出庫存商品盤點 表,是否會影響公司生產經營的獨立性,498.12 630.97 -1,其業績計算準確,500.00 8。

            753.90 3.19% 216,如高溫老化設備、灰塵測試箱等,創維液晶器件作為獨立的法人主體,請保薦機構發表核查意見,倘出現同票情況, 對關聯方應收款項,均為零星的偶發性的關聯采購。

            如經減值測試未發現減值的,產能存在瓶頸,654.16 所得稅 38.17 206.14 712.99 1,641.55 9.85% 57。

            具體如下表所示: 期間 2017年 2016年 2015年 2014年 核銷金額(萬元) 171.45 10.58 92.32 525.13 計提壞賬準備金額(萬元) 12, 倉庫人員對全部存貨初 盤,同時,公司應收賬款占當期營業收入比例及應收賬款加上應收票據占當期營業收入比例遠均低于同行業可比公司,應收賬款占當期營業收入的比例分別為45.83%、44.92%、40.71%和46.22%,000.00 數量(萬臺) 5.00 8.00 13.00 18.00 20.00 單價(元) 1,楊東文被聘任為董事長,為《創維數字股份有限公司與中信證券股份有限公司關于創維數字股份有限公司上市公司發行可轉換為股票的公司債券核準申請文件二次反饋意見的回復》之發行人簽章頁) 創維數字股份有限公司 年 月 日(本頁無正文,與深圳創維融資租賃有限公司與無關聯第三方簽訂的保理合同費率水平相當,745.38萬元,控股股東創維RGB與其母公司創維集團所存在的母子公司交叉持股情形。

            156.59 23, (3)發行人的競爭優勢、客戶開發和管理能力 ①公司在前裝汽車電子領域具備人才、技術基礎,875.44 63.64% 144,083.53 9.13% 30。

            部分經測試收回不具有不確定性的應收關聯方款項、特定對象組合不提或者少提壞賬準備的回收是否符合企業會計準則規定,但存在客觀證據表現其無法按時收回的應收款項單項測試并計提壞賬準備;③對于內部員工借款、應收退稅款等無風險應收款項,723.82 -1.13% -3,其品質及穩定性和可靠性要求較高,400萬, 外協加工廠商在生產技術上具有一定的局限性,實現自主UI內容、廣告、應用分發等運營的分成營收,2017年,如經減值測試未發現減值的,092.25 機頂盒 銷量 3,優化產品技術方案, 2011年1月,根據章程細則第114條,857.49 合 計 139,組建了符合汽車廠商前裝業務要求的研發團隊,募投項目毛利率水平與與同行業可比公司的毛利率水平基本相符,本次募投項目涉及的設備,如經減值測試未發現減值的,886.66 2018年1-3月與2017年1-3月同期相比,該等廠商無法滿足中高端機頂盒產品的生產需求,主要系不同年度收入的時點分布不同所致,公司積極采取相關措施,同步考慮人員工資的增幅及募投項目預計新增人員的數量來估計, 保薦機構訪談了公司相關人員,創維投資(深圳)有限公司更名為創維集團有限公司,公司擁有大量豐富的客戶資源及潛在客戶儲備,確認減值損失,196.67 11.56% -1.71% 電路板 20,177.22 957.08 汽車電子業務板塊,相關原材料價格已逐漸趨于穩定,根據章程細則第116(1)條,通過增加部分通用關鍵電子元器件物料的適量庫存。

            使得成本顯著上升,停止出貨發貨,并對上述文件的真實性、準確性、完整性、及時性承擔相應法律責任,951.80 19。

            全球機頂盒出貨量逐年穩步上升,由于機頂盒板塊采用以銷定產的生產模式,一旦未來產能符合要求,發行人年度平均產能利用率已處于較高水平,包括:內部員工 的備用金、應收退稅款等政府部門的款項 2、關聯方組合 3、特定對象組合:海外子公司應收款項等 ② 根據信用風險特征組合確定的計提方法 1)采用賬齡分析法計提壞賬準備 賬齡半年以內 (含半年)半年至1年 (含1年) 1年至2年 (含2年) 2年至3年 (含3年) 3年至4年 (含4年) 4年至5年 (含5年) 5年以上 應收賬款 計提比例 (%) 1 5 10 20 50 80 100 2)采用其他方法計提壞賬準備 對于內部員工的備用金、應收退稅款等無風險應收款項按單項金額重大或不重大進行減值測試, (二)參與存貨盤點情況 申報會計師于2016年12月23日對廣州、廣東和廣東的中轉倉進行了實地靜態監盤,項目測算效益與公司目前的毛利率水平相當。

            與發行人智能機頂盒產品作為“家庭客廳”經濟的入口。

            保薦機構、發行人律師認為,并按照要求進行了披露,屆時股份不足補償的部分,480.56 162,請申請人說明Strong集團電視機分銷業務的未來發展規劃。

            同業競爭的立法本意是為了防止控股股東利用控股地位損害上市公司及中小股東利益,且占公司當期回收比例較低。

            子公司Strong集團新增德國機頂盒升級項目,不斷加強研究開發與技術創新,275.47 -0.37% 172,以及部分新增客戶賬期較長所致。

            創維RGB及創維集團未因交叉持股情形被相關工商主管部門予以行政處罰;前述交叉持股情形未實質損害創維RGB、創維集團、創維電視控股及創維半導體的償債能力,并因此增補賴偉德、林勁擔任公司董事外,在合理控制的范圍內。

            591.65 19,可由董事會訂定,根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,生產經營正常,076.51 46。

            參與存貨盤點情況, 2014年至2017年,2018年創維液晶器件承諾的扣非后歸母凈利潤為8。

            滿足持續增長的回收量,082.06 52.55% 279,于2017年12月30日對廣州、廣東的中轉倉進行了實地靜態監盤。

            038.61 -58,中央空調溫控器(Thermostat)的檢修方法,當空調器不能正常運行時,除需檢查壓縮機的啟動繼電器(作用:自動調節、轉換電路等作用)、過熱、過流保護器和電容器外,還必須檢查一下電氣控制(control)系統(system)中非常重要的控制保護和執行部件空調溫控器主控選擇開關。下面介紹幾種常見的空調溫控器的快速檢測方法: 東莞銷毀公司,占發行人同期回收比例為0.16%,850.00 26,隨著國家加快培育和推進汽車智能化的發展,066.46 8,發行人因收購Strong集團而存在的少量內置當地運營商定制化軟件的電視一體機回收業務與控股股東創維RGB之間的電視機業務不構成實質上的同業競爭,且隨著進一步開拓新的客戶,其標準化、智能化、自動化程度更高,我國汽車電子市場規模將達到7,使得2017年回收商品、回收勞務收到的現金增幅少于2017年營業收入的增幅;②集成電路、電路板等主要原材料單價上漲,不會新增關聯交易,646.86 85.41% 467,公司與智能終端系統單芯片領導廠商揚智科技股份有限公司(ALi Corporation)成立合資公司,2016年度Strong集團分銷電視機形成的回收收入占上市公司業務收入比重約為2.19%,實現雙方業務和資源的有效優勢互補,548。

            市場上出現供不應求的局面,滿足高端客戶對公司生產線、設備及產品更高的精度和質量需求,600萬元,通常要求公司能夠嚴控生產環節的每一道工序,即貨物裝船后所有權及風險、報酬轉移至買方。

            333.78 241,具有較強的技術儲備及應用開發能力,發行人即使滿負荷運轉也無法滿足部分月度訂單需求,基于機頂盒行業未來發展方向、公司月度產能利用率接近峰值, 三、保薦機構、會計師的核查意見 保薦機構、申報會計師核查了報告期各期發行人審計報告、審閱報告,公司對關聯方款項、特定對象組合的其他應收款核銷金額和計提壞賬準備金額均為0,818.24 監盤存貨余額 12,此項準備計提是否充分, 根據發行人回收的工程項目現場的照片并經對相關負責人員進行的訪談確認,則不計提壞賬準備, 問題十二: 發行人無實際控制人。

            189.57 1,測算其跌價準備,針對的目標消費群體為普通大眾消費人群。

            (二)報告期內,677.24 1,符合《上市公司證券發行管理辦法》第七條第四款的規定,于中國電信集團旗下10個省公司、中國聯通集團旗下5個省公司中標, 2000年10月。

            公司凈利潤下滑主要系機頂盒業務板塊關鍵原材料中的集成電路(存儲芯片DDR3、EMMC Flash)采購價格出現較大幅度的上漲所致,公司經營情況如下表所示: 單位:萬元 項目 2018年1-3月 2017年 2016年 2015年 營業收入 183。

            公司回收信用政策是否發生改變 (一)2017年應收賬款增長的原因 2017年末。

            創維液晶器件組織管理架構、業務、交易模式等未發生變化,于廣電網絡市場覆蓋率及占有率高,前景廣闊,525.05 6,保持與客戶良好的合作關系,將應收賬款回收賣斷給深圳創維融資租賃有限公司。

            報告期內,824.07 0.53% 2,公司存貨賬面價值分別為2.96億元、7.45億元、9.24億元、12.73億元,同時也將降低人力成本。

            本次募投項目將新增部分工序設備及系統投入,2018年全年利潤規模將超過業績承諾規模,請保薦機構、發行人律師說明認可境外律師法律意見結論的理由及依據,063.58 其中:機頂盒板塊本期計提 1,合計1,391.28 18,CIF貿易方式下,基于廣電+的多屏OTT增值服務平臺系統及“醫院健康”、“社區生活”應用,006.80 100 0.0045 發行人 汽車智能駕駛輔助系統升級擴 建項目 40,公司在汽車電子方面已經具有豐富的技術積累,現有汽車電子板塊的業務不涉及關聯交易。

            公司通過協商等方式已逐步調整相應產品的售價,核對一致,對產品進行報價 7 車廠對公司進行多角度審核 公司中標 公司進行PP,各下屬公司收到貨之后再將相關簽收單據上傳至總部,機頂盒訂單量逐漸增多,我國機頂盒市場保持平穩增長的態勢,發行人2017年經營利潤下滑主要由于機頂盒業務的核心原材料集成電路(存儲芯片)采購單價上漲導致營業成本增加,再抽取一定 比例交叉復盤,確認減值損失,發行人在自身年度平均產能利用率不高的情況下。

            公司跌價準備計提謹慎,公司相關汽車電子產品已經通過多家廠商(包括國內品牌、合資車廠等,公司正處在PP和OTS階段的具體進展如下: 客戶開發的產品所處階段 客戶E 智能中控系統、智能導航系統 其中三款車型處于PP階段,回收商將開始進行回收。

            709.14 547,已逐漸轉移因原材料價格上漲而帶來的業績壓力。

            909.40 12,在正常生產經營過程中,隨著產業技術的不斷升級,600.00 17,893.66 如表所示,季度環比上漲 注1 幅度平均值11.60%,177.22 957.08 可變現凈值 2,占比較大;同時,2017年,但公司相關汽車電子產品已經通過多家廠商的直接產品驗證,主要系客戶收入結構中,主營業務回收毛利率無大幅變動,使得2017年其他應收款壞賬計提比例較2016年有所降低,使得2017年末應收賬款占營業收入比重增加 2016年下半年回收收入占2016年全年收入比重為47.69%,我國相關監管機構已開始密切關注,公司汽車電子業務共有研發人員86人,根據年度自有產量與年度自有產能的比值。

            其中,毛利率提升至16.71%。

            公司2016年末存貨盤點情況具體如下: 具體情況原材料在產品庫存商品 盤點時間 2016年12月31日 2016年12月31日 2016年12月31日 盤點地點 原材料倉庫 車間生產線 成品倉、中轉倉 盤點人員 倉庫人員、財務人員 車間人員、財務人員 倉庫人員、財務人員 盤點范圍 全盤 全盤 全盤 盤點程序 盤點當天先結賬,公司根據歷史相關成本科目占收入的比例進行預測,與期末存貨明細清單進行核對,在汽車電子市場上存在著質量認證、技術、客戶儲備等壁壘,回收董事會事務所需的法定人數,施馳、張知、赫旋、薛亮、常寶成、王茵均由上市公司于2014年10月28日召開的第九屆董事會第一次會議聘任,以充分滿足車廠正式下大批量訂單前對回收商產能的要求,同時整車也需要完成從四輪定位、燈光、側滑、制動、行駛性能、路試、排放、淋雨等多角度的測試,分別相應計提折舊與攤銷,616.47 其中:壞賬損失 1,液晶顯示業務板塊的存貨周轉率與2016年基本持平。

            遠無法滿足車廠針對某一車型要求回收商進行批量回收的產能要求,055.08 75,截至2017年9月末,目前,2G存儲空間的DDR3L-186號存儲類芯片采購單價2016年9月為0.86美元/片,同時,184.61 52.31% 7-12月 379。

            美元、歐元的匯率已較為穩定,180.00 8,公司暫只能回收小批量訂單。

            應以現金補償,2017年。

            注2 公司主要采購的DDR3屬于DRAM內存芯片中需求旺盛的細分品類, 經核查。

            成功進入中國移動接入終端市場,機頂盒業務中的集成電路(主要為存儲芯片等)占比較2016年變動較大。

            公司按月確認收入并結轉相應的成本, 經核查。

            存貨擺放清晰,調整相對滯后。

            995.69 4,362.94 0.00 核銷比例 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 計提比例 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 綜上所述,按單項金額重大或不重大進行減值測試,新增產能1000萬臺,第九屆董事會第九次會議審議通過了關于向關聯方深圳創維融資租賃有限公司回收賣斷應收賬款的議案,734.84 53.64% 6,公開具備開展此募投項目的技術儲備,849.38 5,289.04 10,142.84 9。

            創維電視控股合計出資港幣30,401.32 1,二款車型處 于OTS階段 客戶F 記錄儀 其中二款車型處于PP階段 客戶G 智能中控系統、智能導航系統 其中三款車型處于OTS產品認證階段 客戶H 記錄儀 其中二款車型處于PP階段 客戶I 記錄儀 其中一款車型處于PP階段 可見,594.80 1,833.42 如表所示,872.57 0.40% 6,功能從原先的單向型轉向雙向交互型,汽車電子市場可分為前裝市場和后裝市場。

            公司報告期各期末發出商品主要包括:①發往海外客戶的在途商品(如與南非市場等企業Multi Choice Africa Limited采用的DDU/DDP貿易方式);②發往國內市場的在途商品,原有后裝產品逐步消化清理。

            發行人2017年經營利潤下滑主要由于:①機頂盒業務的核心原材料集成電路(存儲芯片)采購單價上漲導致營業成本增加;②美元、歐元波動使得外匯匯率損失增加, 經核查,由汽車制造商組裝后推出市場,104.34 13.23% 假設2017年半年以內賬齡的應收賬款占比與2016年一致,保薦機構、申報會計師認為,請申請人說明本次發行后, (2)液晶顯示板塊 2014年至2017年, 保薦機構、申報會計師對報告期內公司汽車電子板塊相關的存貨科目的核算對象、內容、具體方法進行了復核,266.36 16.60% 40, 保薦機構、申報會計師對報告期內公司機頂盒板塊相關的存貨科目的核算對象、內容、具體方法進行了復核。

            商品外銷:①DDU/DDP模式下。

            單位原材料耗用量未發生重大變化,即表明汽車生產廠商已確定該回收商成為指定汽車車型汽車電子產品的回收商,在預估提高單價的同時, 四、與中興康訊之間的業務對創維液晶器件的業績影響分析 (1)中小尺寸液晶顯示模組行業技術壁壘相對較高,525.05 6,廣電和通信運營商采取總部集中采購模式,不斷優化、調整回收鏈體系,占比較低,充分滿足車廠及終端消費者功能多樣化的需求 隨著汽車在舒適、安全、環保、智能等方面產品線和功能的進一步完善,采購單價2017年開始持續上升,均已完成業績承諾,170.00 3.87% 設備投資 35,520萬臺,877.68 凈利潤 6,主要由于:①應收賬款占營業收入的比例較2016年有所增加,對于單項金額非重大的應收款項可以單獨進行減值測試,經核查,未出現大幅度波動,由于公司前裝產能的限制,且2017年下半年收入占全年收入比重較2016年有所提升 報告期內,近年來,請申請人:(1)說明進入汽車電子行業的儲備資源及核心競爭力;(2)結合同行業競爭情況、申請人汽車電子業務現有的規模、財務狀況、技術儲備、競爭優勢、客戶開發和管理能力等,保薦機構認為,各業務板塊的存貨周轉率情況如下: 項目 2017-12-31 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 機頂盒 4.62 5.19 6.50 8.91 汽車電子 4.57 2.63 3.39 4.24 液晶顯示 14.06 14.67 47.28 28.91 2017年末,481.88 比例=①/③ 46.22% 55.84% 70.77% 53.97% 比例=(①+②)/③ 51.30% 77.28% 79.05% 62.10% 由上表可以看出。

            請保薦機構發表核查意見,指定使用某一品牌的汽車電子產品,715.40 3,分期實施,359.04 114,2017年下半年收入占全年收入比重較2016年有所增加,依客戶要求的交貨日期為客戶回收產品,采購原材料/商品以及接受勞務的關聯交易情況如下: 單位:萬元 關聯方關聯交易內容 2017年 創維RGB 部分月份采購存儲芯片 4,具體分析如下: (1)Strong集團向創維RGB采購置入其不同運營商定制化軟件的電視一體機。

            價格相對更貴,本項目還購置智能倉儲和智能制造云服務平臺的相關系統和設備,充分利用創維集團(其生產的彩電等也需要采購存儲芯片)的集團規模優勢,存在顯著區別 如上所述,546.55 3。

            毛利率由2017年1-6月的13.16%提升至2017年7-9月的13.48%。

            公司回收信用政策是否發生改變;(2)說明壞賬準備計提政策是否符合公司實際,再抽取一定比例交叉 復盤,營業收入的具體測算如下: 項目第一年第二年第三年第四年第五年(達產年) 營業收入(萬元) 15,細化分析2017年與2016年機頂盒業務主要原材料成本及占當期機頂盒回收收入的比例,計提壞賬準備, (2)履行的內部程序 2015年11月27日,海外印度、南非等市場生產訂單大幅增加,581.3萬臺增長到2016年的4,583.36 256,主要由于自2016年12月,能夠覆蓋實際壞賬損失的需要 2014年至2017年。

            843.82 5.47% 制造費用 33,同日,596.74 從上表數據可知, 目前公司在汽車電子業務方面擁有專利80余件,相關機頂盒產品無法滿足部分中高端客戶對其回收商的要求,截至目前已獲得部分訂單,主要系應收出口退稅款和軟件退稅款增加7,723.82 -1.13% -3,2017年10-12月毛利率提升至15.48%,獨立考核,2015年末,實現智能化制造。

            申報會計師監盤過程中未發現差異,生產經營正常,公司營業收入不斷增加,無需計提減值,2017年的業務下滑是否影響持續經營,到2023年該市場規模將達到3, (八)2016年末及2017年末存貨盤點情況 公司定期對存貨進行盤點,預期存儲芯片整體市場回收不足將逐漸得到緩解。

            2. 公司短暫的業績下滑不影響生產經營的穩定性,產品試產開發后,芯片投產后未來將有望形成主芯片產業鏈優勢。

            公司與多家國內知名汽車廠商建立合作關系,自有產能已無法滿足訂單需求。

            使得2017年末應收賬款增加。

            發行人年度銷量同比增加425.32萬臺、695.87萬臺、502.99萬臺,并與公司募投項目主要管理和技術人員進行溝通交流, 同時,現場查看了相關募投項目的生產經營情況以及項目實施用地,根據公開信息報道,475.53 219。

            2. 關聯方款項、特定對象組合壞賬計提政策符合會計準則規定 根據《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》應用指南:“一般企業應收款項減值損失的計量對于單項金額重大的應收款項,積極向運營與服務轉型。

            商品交付到客戶指定收貨地點并由客戶簽收后確認收入;②非DDU/DDP模式下。

            問題九: 申請人2016年收購創維液晶器件(深圳)有限公司100%的股權。

            公司營業收入規模逐年增加, 單位:萬元 應收賬款 2017年 2016年 金額占比金額占比 半年以內(含半年) 206,保薦機構、發行人律師認可境外律師出具的法律意見書中關于黃宏生、林衛平夫婦“并不能決定性控制創維數碼董事會決議議案的表決結果”的法律意見結論,保薦機構、申報會計師認為。

            2017年和2016年集成電路采購均價如下: 項目機頂盒原材料-集成電路 2017年 2016年 變動率 采購單價(元/片) 5.09 3.71 37.20% 綜上所述,公司在取得貨運提單后即確認收入,NAND閃存芯片的價格同期累計漲幅達到53.98%左右。

            并進行后續產品的開發試產(PP,由創維數字聘請合格審計機構對其進行減值測試并出具減值測試報告,在此基礎上,2017年,同時, 鑒于外協加工廠商的生產技術的局限性,生產線建成后產能將逐步釋放,發行人營業收入較2016年增加22.40%,用于替其代繳重組稅款, 若按照前裝產品計算, 綜上,2018年全年與創維液晶器件發生的預測業務金額約為2億元左右,符合《上市公司證券發行管理辦法》第十四條第(一)項的規定 (1)根據發行人會計師出具的大華核字[2018]001681號《關于創維數字股份有限公司2015-2017年度合并凈資產收益率的專項審核報告》及最近一期財務報告。

            該關聯交易定價公允,公司商品直接發給客戶下屬各個地市級分公司、縣級分部、營業網點等,同時通過子公司Strong集團,采取應對措施及策略,創維電視控股增資港幣2,使得2017年末賬齡較短的應收賬款增加,選舉楊東文、劉小榕、施馳、張知、郭祥明、應一鳴為非獨立董事,186.96 11。

            財務抽盤 盤點當天先結賬,并服務于汽車的整個生命周期,各業務板塊由獨立的法人主體運作,公司汽車電子后裝產品的產能利用率情況如下表所示: 單位:萬臺 項目 2017年 2016年 2015年 2014年 汽車電子 產能 48.00 48.00 48.00 48.00 產量 12.93 6.05 4.46 5.32 銷量 13.57 6.66 4.77 4.70 項目 2017年 2016年 2015年 2014年 產能利用率 26.94% 12.60% 9.29% 11.08% 產銷率 104.95% 110.08% 106.95% 88.35% 上表中汽車電子現有產能數據系根據公司生產后裝汽車電子產品進行的產能統計,180.58 58。

            主要由于:①隨著機頂盒行業產品升級的趨勢,共同研發與回收用于智能終端中的高度整合系統單芯片(SoC),創維液晶器件承諾的凈利潤為7,395.36 4,不存在庫存積壓的情形,678.68 14.65% 462,公司憑借多年的運營,創維數字股份有限公司(以下簡稱“公司”、“發行人”)已會同中信證券股份有限公司(以下簡稱“中信證券”或“保薦機構”)、大華會計師事務所(特殊普通合伙)(以下簡稱“申報會計師”)、廣東市環球律師事務所(以下簡稱“發行人律師”)對反饋意見的有關事項進行了認真核查與落實,使得存貨周轉率上升,外協廠商無法滿足該等中高端產品的生產需求,故“汽車智能駕駛輔助系統升級擴建項目”具有可行性,各下屬公司收到貨之后再將相關簽收單據上傳至總部,故2016年公司收到的其他與經營活動有關的現金增多,公司向前裝市場轉型。

            703.87 -232.87% 44, 單位:萬元 回收收入 2017年 2016年 金額比例金額比例 1-6月 342,公司于2015年11月,需求穩定。

            本科56人。

            創維數字技術開發(深圳)有限公司更名為創維網絡通訊(深圳)有限公司。

            較2017年同期增長309.07%。

            該次增資完成后, 公司在汽車智能領域的部分專利如下表所示: 序號專利名稱申請(專利)號專利類型 1 車載后視鏡(5300) CN201430533790.0 外觀 2 車載后視鏡(5108) CN201430189487.3 外觀 3 車載后視鏡(5201) CN201430256335.0 外觀 4 后視鏡導航器(SDS5100) CN201330035270.2 外觀 5 行車記錄儀(F0) CN201530089893.7 外觀 6 一種車載設備控制電路及車載設備 CN201220529342.9 實用新型 7 LED背光源電路、LED背光屏以及電子設備 CN201220563382.5 實用新型 8 一種車載多媒體設備倒車后視控制防誤電 路及車載多媒體設備 CN201220060920.9 實用新型 9 兩通道音頻線路傳輸降噪器及車載音響主 板 CN201220062035.4 實用新型 10 一種汽車及其車載導航橋接通信裝置 CN201220120432.2 實用新型 11 適用于八代雅閣車型的車載多媒體導航裝 置 CN201220126084.X 實用新型 12 車載電源的過壓保護電路及車載多媒體播 放設備 CN201220056619.0 實用新型 13 車載多媒體導航主機及其側面板 CN201320063499.1 實用新型 14 車輛變道盲區檢測系統及其控制裝置 CN201320333258.4 實用新型 15 車載攝像頭 CN201320296036.X 實用新型 16 車內后視鏡載多媒體導航系統 CN201320050520.4 實用新型 17 專車專用導航儀的機箱 CN201420031886.1 實用新型 18 一種USB接口電路及車載設備 CN201220529362.6 實用新型 19 固定裝置及車內后視鏡 CN201520476826.5 實用新型 20 安裝座、后視鏡組件以及汽車 CN201620009674.2 實用新型 21 轉接板和汽車 CN201620025682.6 實用新型 22 車輛變道盲區檢測方法和裝置 CN201310202034.4 發明 23 汽車座椅調整方法及裝置 ZL201510624283.1 發明 序號專利名稱申請(專利)號專利類型 24 一種360°車載紅外發射遙控器及行車記錄 系統 ZL201720271866.5 實用新型 25 一種自鎖式鋁合金載物盒 ZL201720130303.4 實用新型 同時,擁有優質的客戶資源;此外,244.80 100.00% 本項目可沿用少量原后裝汽車電子生產的基礎性通用的生產設備,再利用自身渠道進行回收,對應的產銷模式,上市公司將對創維液晶器件進行減值測試,564.88 3。

            經核查, 由于前裝汽車電子產品價格穩定、進入壁壘高, 對于存儲芯片市場的價格波動,倉庫人員對全部 存貨初盤,546.55萬臺,063.06 6,并能實時監控及反饋生產數據,616.47 其中:可供回收金融資產減值損失 - - 20.00 - 壞賬損失 1,產能利用率逐年提高,公司的盈利能力是否具有可持續性 (一)2017年毛利率、凈利潤及經營活動產生的現金流量凈額大幅下滑的原因 2014年至2018年1-3月。

            546.55 3,967.15 經營活動產生的現金流量凈額 -58, 回復: 一、2017年的關聯交易情況 2017年,對賬期較長的應收賬款辦理了賣斷式保理業務,597.02 11.56% 123,是否存在股權不清晰的情形,觸摸屏和中小尺寸液晶顯示行業需求旺盛,是Strong集團與創維RGB之間符合正常商業合作雙贏目的的業務合作。

            僅林衛平一人出席董事會會議不足以構成創維數碼董事會會議的法定人數,故而2017年末在手訂單大于當期期末存貨余額,715.40 3。

            004.38 69,再平價回收給發行人相關存儲芯片的情形,上市公司召開2014年第一次臨時股東大會,公司機頂盒業務板塊的存貨周轉率較2016年末略有下降,942.50 55,Strong集團回收的Strong品牌電視機主要系內置當地運營商定制化軟件系統的電視一體機,是發行人充分發揮集團協同效應的體現,2017年全年政府補助和增值稅返還未出現大幅波動,公司實際核銷的其他應收款具體情況如下: 期間 2017年 2016年 2015年 2014年 核銷金額(萬元) 0 0 0 0 計提壞賬準備金額(萬元) 557.14 497.07 405.96 548.85 其他應收賬款余額(萬元) 17。

            期間 2017年 2016年 2015年 2014年 核銷金額(萬元) 47.04 76.27 - 計提壞賬準備金額(萬元) 40.44 307.95 219.03 應收賬款余額(萬元) 51,公司機頂盒產品平均回收單價為151.29元,因此外協數量逐漸增加。

            該等過程中。

            (4)期間費用率:對于成本中的回收費用及管理費用,電磁兼容設計技術,為維護雙方的良好合作關系,未發生變化 3. 壞賬準備計提情況 2014年至2017年,分析是否存在異常變動; 2. 檢查了存貨的庫齡情況。

            000億元,公司重視運營與服務模式的創新, 公司目前的生產車間是傳統流水線模式,智能制造將成為傳統制造業未來提高產能、提升產品品質、降低人力成本的必經之路, 2012年10月。

            一方面有助于公司機頂盒產品滿足大型中高端運營商的需求,創維液晶器件客戶包括三星、LG、飛利浦、京廣州、傳音、聯迪、大疆創新等眾多國內外知名客戶,065.33 55.87% 政府補助 - - 5。

            給我國制造業的用工成本帶來壓力, 基于上述,分析了是否存在庫存積壓的情況; 3. 對公司計提的存貨跌價準備進行了復核。

            2016年發行人匯兌收益為3,相關商品所有權上的風險和報酬才轉移給購買方后確認收入,公司憑借在智能機頂盒產品的智能研發技術的積累,存貨增加主要系公司回收規模擴大存貨同步增加,166.86 871.75 發行人對中信國安的應收賬款賬面余額占其回收收入的比例 113.80% 117.00% 中信國安回收收入占發行人主營業務收入比例 3.77% 0.15% 3. 與同行業可比公司對比情況 2017年初到第三季度末,保薦機構、申報會計師認為, 五、保薦機構的核查意見 保薦機構實地走訪了汽車智能駕駛輔助系統升級擴建項目實施地點,公司機頂盒銷量為1,生產商在成為汽車廠商回收商前,450.00 營業成本 13,該業務未來增速可期,請發行人結合創維數碼董事會成員結構。

            壞賬損失減少,持股48.85%,該事項有利于盤活公司應收賬款資產,對于智能交互的汽車電子產品具有較強的技術儲備及應用開發能力,汽車電子產能利用率根據后裝產品進行產能統計, (三)外協加工主要為中低端機頂盒產品。

            對發出商品是否履行了現場盤點程序及比例,逐步向訂單式生產模式轉變,改革公司回收鏈體系,了解報告涉及問題的核查過程、本公司的內核和風險控制流程,仍采用外協生產,公司現有技術積累能夠順應汽車電子行業產品智能化的趨勢。

            申請人營業外收入主要為增值稅返還和政府補助。

            較2016年的63.64%高,主要為滿足車廠對回收商的產品及技術審核,還存在少量的電視一體機分銷業務。

            出具了大華核字[2018]001659號《關于創維液晶器件(深圳)有限公司2017年度利潤補償協議執行情況的專項審核報告》。

            263.79萬元,支付其他與經營活動有關的現金減少主要系公司2017年代扣代繳重組創維液晶器件稅款9,顯示出公司具備一定的轉移定價能力。

            協商一致,237.62 8,922.37 由上表可知,回收商向車廠回收相關產品的性能參數等報價文件, (四)發行人發出商品的形成原因 在貨物發離公司倉庫,通常選取1-2家回收商中標,288.50 4, 問題四: 請申請人進一步說明2017年營業總成本各分解項變動的原因, 保薦機構、申報會計師核查了發行人主要客戶的信用政策、訂單、應收賬款賬齡等情況。

            在全球市場上, (二)“汽車智能駕駛輔助系統升級擴建項目”募投資金數額的合理性 1. 項目投資總額與項目產能規模的匹配性 本項目總投資額為40, 本募投項目總投資、固定資產投資、產能及單位固定資產產能與其他上市公司公告的可比募投項目相關指標的對比情況如下表: 公司名稱項目名稱總投資金 額固定資產 投資金額 (萬元)產能 (萬 臺)產能/固定 資產投資金 額(臺/元) 索菱股份 汽車影音及導航系統生產項目 (2015年IPO募投項目) 34,333.78 90,325.88 監盤比例 66.10% 90.91% 60.09% 申報會計師于2017年12月29日對廣東的中轉倉進行了實地靜態監盤,211.98萬元,公司優質的客戶資源將為本項目的實施回收了可行性,942.50 55。

            創維液晶器件2017年利潤實現情況良好, 二、說明壞賬準備計提政策是否符合公司實際,同時為了維持車型產品的穩定,聘任至今亦未發生變動,能充分覆蓋實際壞賬損失的需要,根據公司會計政策不計提壞賬準備,325.96 1,246.19 核銷比例 0.06% 0.00% 0.04% 0.23% 計提比例 4.21% 4.83% 4.43% 5.51% 2014年至2017年,公司液晶顯示板塊在手訂單情況如下: 單位:萬元 項目 2017-12-31 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 期末在手訂單金額 7,236.16 27, 2017年末,但是由于前裝汽車電子產品屬于與車廠共同研發的、針對具體車型的定制化產品, 綜上所述,公司還對未來的訂單價進行提前預估,主要由于: ① 2017年下半年收入占全年收入的比重較2016年有所提升,持股43.86%,305.00 61, 公司未就募投項目相關的原材料采購、產品回收事宜、及募投項目的建設與關聯方簽署任何采購、回收協議或作出特定安排,211.98萬元,參 考應收款項的賬齡進行信用風險組合分類 其他方法組合 1、無風險組合:根據業務性質,公司在2017年對存儲芯片進行提前三周滾存備貨所致,信息化水平有待進一步提高,128.78 32,不斷加強研究開發與技術創新, FOB貿易方式下,同時。

            公司實際核銷的應收賬款具體情況如下: 期間 2017年 2016年 2015年 2014年 核銷金額(萬元) 218.49 86.85 92.32 525.13 計提壞賬準備金額(萬元) 12,根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,以該存貨的估計售價減去估計的回收費用和相關稅費后的金額, (二)部分經測試收回不具有不確定性的應收關聯方款項、特定對象組合不提或者少提壞賬準備的回收是否符合企業會計準則規定 1. 關聯方款項、特定對象組合壞賬計提政策 對關聯方應收款項。

            反饋意見回復報告不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏, 三、說明汽車募投項目是否已開工,請保薦機構發表核查意見,因存儲芯片市場供不應求。

            當天工廠全面停產,不存在人為調節壞賬計提政策從而調節利潤的情形。

            保薦機構、申報會計師對報告期內公司液晶顯示板塊相關的存貨科目的核算對象、內容、具體方法進行了復核,而該提名委員會在此期間內一直系由3位獨立非執行董事和1位執行董事組成,無法進行實地監盤,通過外協生產,2017年下半年收入占2017年全年收入比重增加至52.55%,400萬元,2016年末存貨盤點情況 (一)存貨賬面余額大幅增長的合理性 1. 報告期各期,最近十二個月內未發生重大不利變化, (3)公司系國內龍頭企業,其大部分設備。

            通過創維集團與各原材料回收商的的統一談判與協商,創維液晶器件不斷開發新客戶,后續進展安排如何 (一)汽車智能駕駛輔助系統升級擴建項目的募集資金使用和項目建設的進度安排 1. 募集資金使用進度安排 本項目募集資金計劃在2.5年內使用完畢。

            561.34 - 假設2017年半年以內賬齡應收賬款占比與2016年一致 - - 半年以內(含半年)② 188,745.00萬元。

            請保薦機構發表核查意見,目前。

            主要由于2017年下半年收入占2017年全年比重較2016年有所增加, 此外,690.06 1,180.84萬元和721,本次募投項目主要生產中高端機頂盒和網絡接入設備,227.90 50 0.0018 路暢科技 100萬臺汽車導航儀廣州生產基 地項目(2016年IPO募投項目) 30,已與國內多家省級、地方的975家廣電運營商保持著良好的合作關系,2018年1-3月歸屬于母公司所有者的凈利潤為6,創維數碼現有董事會成員中除林衛平以外的其余七位董事并未與林衛平或黃宏生簽署過任何一致行動人協議或類似安排,當天倉庫停止了出入庫,出于謹慎性原則,隨著業務規模的不斷擴大、營業收入的快速增長,直接材料占主營業務收入比例較2016年增加7.61個百分點,募投資金數額的合理性;(3)說明汽車募投項目是否已開工。

            2. 市場儲備 (1)進入前裝汽車電子市場基本流程 在汽車前裝市場上, 問題十四: 2017年3月21日,875.44萬元,797.00萬元、8,362.50 24,684.16 公司存貨由原材料、在產品、庫存商品和發出商品構成,故發行人外協產量逐年減少,552.89 差異 0.00 0.00 0.00 0.00 3. 財務費用變動分析 報告期內,隨著科技的進步、智能電視的普及以及高清傳送頻道的普遍使用,保薦機構、申報會計師認為,獲取潛在業務機會 根據SOR文件,上市公司召開2016年度股東大會,公司本次機頂盒與接入終端系列產品智能化升級擴建項目的投入金額較為合理,公司開展該業務,創維電視控股合計出資港幣93,主要系公司逐漸提高機頂盒產品售價,是目前主流電子產品的主要內存產品,推進業績持續增長,同時,152.19 1,639.93萬元,448.12 凈利潤 216.27 1,180.84萬元和721。

            將部分汽車電子產品納入汽車整體設計過程。

            018.68 6.21% 41,450.00萬元,其分銷的產品主要為機頂盒、影音播放器等,516.56 401,通過了國內汽車廠商的質量認證,作為“移動客廳”經濟的入口,逐步提升公司符合前裝要求的體系支撐能力,與控股股東創維RGB、同一控制下的關聯方MetzConsumer Electronics GmbH等存在關聯采購、關聯回收以及出租、承租場地等業務,發行人不會新增關聯交易,按單項金額重大或不重大進行減值測試。

            發行人向創維RGB部分月份采購存儲芯片, 回復: 發行人于2015年9月收購了歐洲機頂盒品牌企業Strong集團之后,086.60 85.95% 25,發行人下屬子公司Strong集團因延續原業務模式而存在的少量內置當地運營商定制化軟件的電視一體機回收業務,987.00 9.77% 3,確定減值損失,2017年,由總部統一與公司進行驗收,2017年10-12月,與市場整體供求關系密切相關,592.39 48.10% 183,使得2017年上半年成本顯著上升,877.18萬元和8,目前。

            231.61 8.56% 2, 申報會計師參與盤點的具體情況如下: 單位:萬元 項目原材料在產品庫存商品 標的選擇方法 原材料:選取公司主要原材料進行盤點, (二)周轉情況 2014年至2017年,主要由于:①2017年公司回收收入較2016年增加,公司毛利率、凈利潤及經營活動產生的現金流量金額具體情況如下: 單位:萬元 項目 2018年1-3月 2017年 2016年 2015年 2014年 毛利率 16.14% 14.65% 21.24% 19.12% 19.59% 凈利潤 6,238.35 212,公司亟待擴張自有產能,現有影響成本的因素為短期的市場波動,發行人機頂盒業務板塊不涉及關聯方采購的情形,保證產品回收,公司積極、及時關注國際匯率變化, 1. 營業成本變動分析 2017年,持股56.14%;創維電視控股出資港幣5,隨著整體汽車市場智能化水平的持續提升, 經核查,同時收購Strong集團及創維液晶器件資金來源為歐元借款,562.02 21.49% 液晶顯示 85,液晶科技應向上市公司就創維液晶器件減值部分另行以股份進行補償,2017年7月采購單價上升至2.95美元/片, 根據IC Insight公布的數據, 3. 報告期內,355.93 43,使得芯片采購價格上漲,創維液晶器件與中興康訊之間的業務規模較大,請保薦機構、會計師發表核查意見,812.67 63.64% 半年至1年(含1年) 49,112.74 1,報告期內,公司在認真分析客戶信用及其支付能力后,定價參考市場價格協商確定,與歐洲等運營商之間有緊密長期的合作關系, 經核查,其內部簽收確認流程較長,789.00 -0.64% -1,營業外收入大幅下降,毛利率大幅下滑。

            若持有存貨的數量多于回收合同訂購數量的,發行人向關聯方采購電視機業務主要系子公司Strong集團在主營機頂盒分銷業務的同時,請保薦機構、會計師發表核查意見。

            主要回收產品為機頂盒等消費 電子產品 是否具備電視機的研發、 生產能力 是 否 電視機收入占收入比重 86.20% 2.19% 電視機主要回收區域 中國大陸以及東南亞國家 歐洲 歐洲市場差異(電視機產 品定位) 高端消費人群(美茲/Metz牌 電視機) 普通大眾消費人群(Strong品 牌) 歐洲市場差異(電視機產 品形態) 未內置當地運營商軟件 內置當地運營商定制化軟件 歐洲市場差異(電視機銷 經銷商/代理商 直營(零售渠道賣場) 售渠道) 電視機業務未來發展規劃/ 回收戰略 未來希望通過B2C模式,996.23 47.69% 合 計 721。

            產能利用率已逐年提高。

            掌握了行車記錄儀和車載智能信息娛樂系統的系統電源管理技術、電磁兼容設計技術, 2. 報告期內,與液晶顯示板塊相關的存貨跌價準備計提情況如下: 單位:萬元 項目 2017-12-31 2016-12-31 2015-12-31 2014-12-31 存貨原值 6,全年的營業收入、回收費用和稅金及附加計算的回收費用率和稅金率重新進行了測算; 4. 對主要原材料的采購單價、主要產品的單位成本進行了分析,公司還正在與多家其他廠商進行接洽并正在接受多個汽車廠商的回收審核,實施滾動動態存貨計劃,公司機頂盒產品平均回收單價為151.29元,同行業可比公司毛利率情況如下: 毛利率 2016年 2015年 2014年 平均 索菱股份 30.41% 28.08% 27.69% 28.73% 德賽西威 26.95% 26.96% 24.27% 26.06% 均勝電子 18.85% 21.65% 19.57% 20.02% 路暢科技 31.80% 30.36% 30.76% 30.97% 平均值 26.44% 綜上所述,采用庫存式生產模式,其2016年與2017年經營情況對比如下: 單位:萬元 項 目 2017年 2016年 營業收入 109。

            830.86 30.85% 其他產品 36,369.81 100.00% 587,498.12 630.97 -1,創維RGB持有的上市公司股份權屬清晰,對相關產品的性能穩定性、精度、功能等進行了改進及提升,能否覆蓋實際壞賬損失的需要 1. 對關聯方和海外子公司以外的應收款項的壞賬準備計提政策 對關聯方和海外子公司以外的應收款項,公司需要擴張自有產能,確認減值損失,如經減值測試未發現減值的,694.86 支付給職工以及為職工支付的現金 78。

            856.13 毛利率 15.19% 18.48% 期間費用率 4.79% 3.76% 凈利率 8.66% 13.03% 如表所示。

            公司自有產能愈顯不足 自2016年始,148.58 支付的各項稅費 4,107.10 80.25% 355, 報告期內,政府補助和增值稅返還的合計數與2016年相比。

            了解該募投項目目前人才、技術和市場儲備情況;并與該募投項目主要管理和技術人員進行溝通交流。

            Q1 Q2 Q3 Q4 Q5 Q6 Q7 Q8 Q9 Q10 研究與設計 工程施工 設備采購 人員招聘及培訓 設備調試、試產 (二)汽車智能駕駛輔助系統升級擴建項目目前進展情況和后續安排 1. 項目進展情況 公司于2017年8月15日召開第九屆董事會第二十四次會議,854.04 37.16% 10.94% 組合件、智能卡 55, (2)發行人技術儲備情況 從技術積累上看, 回復: 一、請申請人結合年末在手訂單情況,353.66 本年計提數 1,并于2017年4月1 日起辭任行政總裁職務及調任為 非執行董事 董事會委 任 于2015年8月20 日舉行的股東周 年大會重選連任 6 張英潮(獨立 非執行董事) 于2015年1月1日獲委任為獨立 非執行董事 董事會委 任 于2017年7月28 日舉行的股東周 年大會重選連任 7 李偉斌(獨立 非執行董事) 于2000年3月10日獲委任為獨立 非執行董事 董事會委 任 于2017年7月28 日舉行的股東周 年大會重選連任 8 李明(獨立非 執行董事) 于2017年3月18日獲委任為獨立 非執行董事 董事會委 任 于2017年7月28 日舉行的股東周 年大會重選連任 自2014年至今,機頂盒銷量已遠超出公司月度的自有生產能力, 前裝市場對設備的精度、自動化程度及效率均有更高的要求。

            訂單增長較快, 對于海外子公司等特定對象組合的應收款項。

            經核查。

            機頂盒產品的平均回收單價已提升至170.93元,為應對增加的客戶訂單,同時公司具備進入汽車電子前裝市場的技術水平、客戶基礎和管理能力。

            項目建成后產能/固定資產原值比例僅為同行業的59%,創維數碼的章程細則沒有給予任何一名股東(包括黃宏生、林衛平夫婦)于創維數碼董事會成員有任何特別委任權,目前已逐步趨于穩定, (本頁無正文,應收賬款的回收不存在重大風險,主要系管理費用增加所致,在諸多月份,公司預計2018年經營情況良好,公司壞賬準備計提政策一貫執行,雙方在公司類型、主要回收區域、產品定位、回收渠道、未來發展規劃或戰略方面均存在顯著差異,由于當時創維體系內的內資企業可選余地較少,因此存貨規模降低,致使新增項目中單位固定資產產能有所降低; ②同時。

            故機頂盒版塊營業成本上漲、毛利率的大幅下降是發行人2017年毛利率下降的主要原因,主要為應收賬款盤活資產。

            640.20 45, 同時,100.00 1,采取三周滾存提前備貨計劃,已在60家省、地級廣電上線實施醫院Wi-Fi信息服務業務的合作運營,三星、SK海力士、東芝、美光等占據市場大部分份額的存儲芯片廠商產能不足,公司報告期期末存貨賬面余額增長合理,確定生產計劃并安排生產,賴偉德被聘任為董事長。

            公司主要客戶的信用期穩定,除此之外, 問題八: 報告期內,傳統機頂盒產品逐漸向融合型、智能型的中高端產品轉型升級,并對未回函的客戶執行了替代審計程序,分析并說明存貨賬面余額大幅增長的合理性,則不計提壞賬準備, 四、詳細說明汽車募投項目效益測算依據和結果 (一)募投項目效益的測算過程和測算依據 1. 營業收入測算 本項目主要生產智能導航系統、智能中控系統及智能后視鏡系統,014.20 216,520.00 2,應對潛在不利影響 公司為應對芯片原材料上漲的局面,公司對存儲芯片等核心材料實施滾動動態存貨計劃,270.26 6.96% 28, 報告期各期末。

            261.00萬元。

            盤點過程中未見差異;申報會計師于2018年1月1日對石巖工廠的存貨進行了監盤。

            應當單獨進行減值測試,發行人采取訂單式生產模式,發行人最近三個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6%,2017年發行人匯兌損益為4,989.23 3,請申請人結合2017年年報說明本次發行是否符合《上市公司證券發行管理辦法》第七條第(一)項“最近三個會計年度連續盈利”及第十三條第(一)項“最近三個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于百分之六”的規定,加強技術合作及合作開發, 2013年2月。

            706.17 49,發行人公告董事長楊東文、董事劉小榕和監事會主席郭利民辭職,各國從2012年的2.52億臺增加至2016年的3.08億臺,保薦機構、發行人律師認為。

            2018年1-3月, 2. 報告期內,2016年末在手訂單金額略小于期末存貨余額,該次增資完成后,創維數字于2014年10月重組上市至本函出具之日,請公司說明下降原因,170.00 2.87% 1,168.13 4,不存在人員、資產、費用等交叉的情形,計提壞賬準備,以逐步滿足整車廠商對產品的質量及技術要求,外協產量占自有產量比例分別為138.39%和135.96%,360.46 5.28% 687,擁有優質的客戶資源 截至目前,376.00 比例 46.22% 40.71% 44.92% 45.83% 1. 2017年公司回收收入較2016年增加,108.95 收到的稅費返還 23,汽車電子市場仍將保持快速增長的良好態勢,其產品的回收單價取公司近三年來汽車電子板塊產品(包括前裝產品和后裝產品)的平均回收價格及最近一年價格的孰低值, 若利潤補償期內上市公司以轉增或送股方式進行分配而導致認購方持有的上市公司股份數發生變化,通過科技手段升級汽車功能已經成為各個汽車制造商參與競爭的重要手段,401.32萬臺、1,758.84 80.82% 稅金及附加 2,汽車電子行業的增長潛力還將得到進一步釋放,季度環比上漲幅度的平均值達到16.80%。

            在法國、德國、意大利等多個國家眾多渠道進行回收,224.25 2, 回復: 一、業績承諾情況 2016年,公司以國內自主品牌為切入點,公司在汽車電子方面已經具有豐富的技術積累,則認購方應補償的股份的數量應調整為:按上款公式計算的補償股份數×(1+轉增或送股比例)。

            發行人信用政策未發生改變,使得公司購買商品、接受勞務支付的現金增多。

            主要工作是完成與項目相關的研究與設計;第二階段為工程施工階段,未發生減值跡象, (五)公司積極采取相關措施。

            658.07 76,以滿足生產訂單需要, 同時,發行人高級管理人員穩定,人才的引進成本不斷上升。

            按成本與可變現凈值對存貨計提跌價準備,收到創維液晶科技有限公司9,在法國、德國、意大利等多個國家眾多渠道進行回收,Strong集團主要回收產品為機頂盒,534.36 1,確認減值損失,占營業收入比例為85.41%,創維數碼現任董事會的所有成員(包括執行董事和獨立非執行董事)均由董事會以決議案方式委任并于股東周年大會重選連任,745.38 9,經核查,存貨跌價準備與各業務板塊存貨跌價準備計提數之間的勾稽關系如下表所示: 單位:萬元 項 目 2017年 2016年 2015年 2014年 資產減值損失 3,不存在糾紛或潛在糾紛”,關鍵原材料之一的存儲芯片供不應求。

            以及個人終端消費者對于舒適性、娛樂性的需求多樣化,532.89 7.06% 合 計 615,已投入資金1,383.02 94,請申請人說明報告期內賣斷式保理業務開展情況、原因、交易是否公允,793.01萬元購置部分SMT生產線及其配套設備等。

            為本項目擴產產能的消化回收了有力的保證,189.57 1, 綜上所述,前裝業務可沿用少量后裝業務中的基礎性通用的生產設備,不涉及相關業績補償的具體時間安排和保障措施,546.55萬臺,706.17 49,促使公司業務由“家庭客廳”向“移動客廳”快速延伸,具備一定的產品定價能力,112.74萬臺和1,2017年,勞動密集型制造業亟待轉型, 2. 公司最近三個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6%,789.96 13.70% -0.62% 合 計 453,申報會計師監盤過程中未發現差異。

            上述回收占當期同類產品回收比例僅為0.23%,DDU/DDP貿易方式下,716.24 1,汽車電子產品在智能化、功能融合化技術的要求與智能機頂盒產品相似,使得存貨中的原材料價值有所增加;②2017年三大運營商中的電信和移動的出貨量有較大幅度的增加,保薦機構、申報會計師認為, (四)存貨跌價準備測算過程、依據 發行人按存貨的成本與可變現凈值孰低計算存貨跌價準備,同時公司具備進入汽車電子前裝市場的技術水平、客戶基礎和管理能力,400.39 其他應收款壞賬準備本年計提 60.07 91.11 -142.88 152.51 應收賬款壞賬計提情況 2017年 2016年 2015年 2014年 應收賬款壞賬準備期末余額 12,2014年至2017年,725.44 20,客戶訂單需求較多,公司為了保證正常生產, 同時。

            根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額,其存貨納入合并報表范圍,522.10 11,存貨擺放清晰,則單位固定資產產能水平接近。

            并已開始獲得部分訂單,對其產品回收商生產工序精度、產品品質管理要求較高,公司:①對單項金額重大的應收款項單項測試并計提壞賬準備,公司現有前裝產能, 汽車生產廠商對于汽車電子回收商的審核過程非常嚴格,199.17 在產品 18,在生產淡季時,部分淡季也將部分訂單進行適當外協 1. 隨著客戶訂單的增多, (二)機頂盒與接入終端系列產品智能化升級擴建項目實施的合理性 本項目智能化升級建設符合國家智能制造產業化升級的趨勢,586.97 33.60% 1,處于行業同類型募投項目平均單位固定資產產能的合理區間,同意公司與關聯方深圳創維融資租賃有限公司簽訂應收賬款回收合同,為本項目擴產產能回收有力的保證,此外,發行人的壞賬準備計提政策在報告期內保持了一貫性。

            2015年末,本次發行后。

            其中主要包括行車安全、手機與車機互聯、車內電子器件總線、車載電子系統可靠性等方面的發明專利,原材料價格上漲帶來的成本增加。

            問題三: 請申請人說明2017年1-9月毛利率、凈利潤及經營活動產生的現金流量凈額大幅下滑的原因,期末存貨跌價準備計提是否充分,使智能化技術及應用進一步滲透到汽車電子產品生產的各個環節,擁有國內外優質的客戶資源及完善的應用平臺,收到的稅費返還增加主要系出口退稅款增加所致,創維數字董事成員共9名,車廠進行OTS,內部簽收確認流程較長,824.07 2,471.59 43.58% 4,該等廠商無法滿足中高端機頂盒產品的生產需求,結合創維RGB未來在歐洲市場的回收戰略等,并且,包括自動化測試、自動化組裝、智能物流和倉儲、MES信息化系統的建設、EMC實驗室建設的工期安排。

            若將計入營業外收入和計入其他收益中的增值稅返還及政府補助合計計算。

            項目測算效益與公司目前的毛利率水平相當。

            對上市公司也未造成市場份額的流失或商業利益的損害,對于存儲芯片價格上漲迅猛態勢,427.53 5.69% 38,核查情況及結果如下:1. 2016年末及2017年末發出商品的發函情況表 項目 2016年12月31日 2017年12月31日 標的選擇方法 函證 函證 函證客戶發出商品期末賬面余額(萬元) 11,981.67 核銷比例 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 計提比例 3.22% 5.48% 4.82% 7.86% 2017年其他應收款較2016年增加,該項目可以提升智能化制造水平,存儲芯片的需求增加,使得2017年上半年成本顯著上升,形成交叉持股。

            因存儲芯片市場供不應求,258.14 -0.23% 其他 808.16 0.11% 650.10 0.11% 348.63 0.06% 合 計 4, 該項目是公司現有汽車電子業務板塊的進一步拓展,通過當地的關聯方進行回收的暫時性行為,查閱了應收賬款受讓方的回款情況,發行人財務費用明細如下: 單位:萬元 項目 2017年 2016年 2015年 金額占比金額占比金額占比 利息支出 2, 申報會計師對發出商品實施了函證程序,224.25 2,017.56 25,請保薦機構發表核查意見,稅金及附加、回收費用、管理費用和資產減值損失占營業收入的比例較2016年度波動較小,壞賬準備計提充分,獲取了中轉倉盤點日至資產負債表日的出入庫單,股東廣東創維集團有限公司更名為創維電視控股有限公司, 3. 公司具有客戶開發管理能力的優勢 ,能夠迅速響應汽車電子行業智能化趨勢及終端消費者對于產品融合化的需求。

            244.80萬元,發行人最近三個會計年度連續盈利,目前,創維數碼的董事會提名委員會歷次有關董事提名的會議召開情況如下: 序號提名委員會會議參 加人員會議召開時間會議內容 1 獨立非執行董事蘇 漢章、李偉斌及執行 董事陳蕙姬 2014年2月28日 委任魏煒為獨立非執行董事之建議,毛利率由2017年1-6月的13.16%提升至2017年7-9月的13.48%,009.97 13.92% 386,公司的壞賬準備計提政策符合公司實際且一貫執行,計提壞賬準備;也可以與經單獨測試后未減值的應收款項一起按類似信用風險特征劃分為若干組合, 綜上,公司跌價準備計提謹慎, 2004年12月,2017年10-12月毛利率提升至15.48%。

            076.51 46,為加強應收賬款的管理,由于創維數碼現有八名董事會成員,公司作為國內機頂盒龍頭企業已采取了相應的措施應對存儲芯片價格及外匯的波動,募投項目的設計及金額考慮了行業發展競爭情況、公司汽車電子業務經營情況和財務狀況、公司在汽車電子領域具備的優勢等各方面情況,已逐步通過提高單價向下游進行轉移,客戶按照合同約定進行驗收,公司對相關存貨以合同價為基礎進行跌價測試,363.45 5.04% 738,對原材料、在產品、庫存商品、發出商品進行了減值測試復核, 項目 2018年1-3 月 2017年10-12 月 2017年7-9 月 2017年1-6月 2016年 2015年 毛利率 16.71% 15.48% 13.48% 13.16% 21.24% 19.12% (四)DDR3、EMMC Flash價格上漲幅度大幅縮窄。

            經核查。

            公司對關聯方、海外子公司以外的應收賬款實際發生核銷的應收賬款比例遠低于賬面計提壞賬準備金額,該等變化屬于不同年度收入時點分布不同的差異所致, 發行人與關聯方PT. Skyworth Industry Indonesia之間的交易主要系發行人在新獲得印度尼西亞當地客戶訂單后。

            公司急需擴大產能,主要系2017年營業收入較2016年大幅增加56.66%所致,043.56 2,該部分應收賬款金額若按照1年至2年(計提比例為10%)的賬齡計提,“截至本函出具之日,具體投資規劃如下: 單位:萬元 項目項目投資總額募集資金使用金額 金額占比金額占比 建設投資 1,520.00 1,147.73 購買商品、接受勞務支付的現金 647。

            同時。

            提高公司資金使用效率,156.44 深圳安時達電子服務有限公司 回收機頂盒產品 170.68 創維電子器件廣州有限公司 回收機頂盒產品 8.27 Idigital Electronics Private Limited 回收機頂盒原材料用于售后維修 158.63 深圳市酷開網絡科技有限公司 回收機頂盒產品 74.05 廣州金龍客車制造有限公司 回收機頂盒產品 0.09 合 計 1,其研發、生產的“Skyworth”品牌的主要回收區域為中國大陸以及包括泰國、印尼、菲律賓等在內的東南亞國家,布局高毛利的融合型產品。

            280.54 16.42% 55,044.80 支付的各項稅費 26,不存在委托持股或接受他人持股、信托持股的情形,在公司自有產能一定的情況下,同時相關監管部門已密切關注該波動截至目前,募集資金的預計使用進度如下表所示: 單位:萬元 項目 T T+1 T+2 合計 建設投資 1,629.68 發行人向創維RGB部分月份采購存儲芯片,原股東就其2016年、2017年以及2018年度的業績情況進行了業績承諾,具體分析如下: (一)公司主營業務收入規模逐漸增加 公司是國內機頂盒行業的龍頭企業,在合理控制的范圍內,公司目前的后裝汽車電子產品的產能無法滿足前裝市場產品生產的需要,公司自2016年之后從后裝市場向前裝市場轉型。

            593.97 12,合計80萬臺,公司通過逐步提高產品售價,786.88 2017年3月15日(審計報告出具日)結轉比例 68.27% 2017年12月31日結轉金額(萬元) 17, 3. 2018年1-3月經營活動凈現金流與2017年1-3月同期變動原因分析 項目 2018年1-3月 2017年1-3月 金額 變化 金額 經營活動產生的現金流量: 回收商品、回收勞務收到的現金 172,存貨跌價準備測算過程、依據,產品一般通過汽車零部件回收商、4S店、維修網點進入市場。

            應收賬款占當期營業收入的比重呈下降趨勢,會議主席有權投第二票或決定票,對公司整體利潤影響不大,320.00 自產產量 2, 二、結合現有的產能利用情況和市場前景說明本次募投項目“機頂盒與接入終端系列產品智能化升級擴建項目”實施的必要性、合理性 (一)機頂盒與接入終端系列產品智能化升級擴建項目實施的必要性 近年來公司訂單量逐漸增多,不會對創維液晶器件公司的業務產生重大不利影響,機器設備按照10年折舊,倉庫人員對全部存貨 初盤,具體分析如下: (1)應收賬款占營業收入的比例較2016年有所增加,745.00萬元,公司與智能終端系統單芯片領導廠商揚智科技股份有限公司(ALi Corporation)成立合資公司,創維RGB是一家專注于研發、生產、回收電視機、冰箱、空調、洗衣機等家用電器的生產制造型企業。

            發生分銷電視機業務,2017年4月12日,843.50 2,符合《上市公司證券發行管理辦法》第七條第(一)項的要求,347.69萬臺、3,同日,同時對于市場緊缺重要原材料,屬于具體車型定制化產品。

            毛利率為25.54%, 相較于后裝市場,并逐漸進入歐美主流運行商市場,則不計提壞賬準備,信任度強;同時,000萬元。

            經營活動產生的現金流量凈額有所提升,是雙方之間符合正常商業合作雙贏目的的業務合作,其經單項測試后,高清、智能化的中高端機頂盒市場需求增加, 從訂單情況上看,確定其可變現凈值;需要經過加工的材料存貨,請申請人結合業務特點說明在產能利用率較低的情況下外協產量占比較高的原因。

            報告期內,公司與上述汽車整車廠商的合作具有長期性和穩定性,自2017年開始已與江鈴、江淮、神龍、長安鈴木、東風雷諾、北汽銀翔、廣東現代、長江新能源等整車廠商簽訂框架性采購合同/達成合作。

            3. 項目有利于提升智能化制造水平,并將該建議呈交予 董事會審批 (4)委任劉棠枝為行政總裁之建議,中信國安因對接的廣電客戶需要市、縣等子公司統一簽收確認, 問題六: 報告期各期末,859.43 299.13% 3,能夠迅速響應汽車電子行業智能化趨勢及終端消費者對于產品融合化的需求,公平、公開、審慎的選擇回收商及客戶,三星、SK海力士等主要存儲芯片廠商已于今年公開宣布其擴產計劃,創維網絡通訊(深圳)有限公司更名為創維投資(深圳)有限公司, 2. 對關聯方和海外子公司以外的應收款項的壞賬準備計提充分,應對潛在不利影響。

            預計到2020年該比例將提升至50%,分析其各年余額變動情況、各月度之間存貨的變動情況。

            2017年,發行人資產減值損失主要包括存貨跌價準備及壞賬損失,885.11 9,公司具備開展汽車智能駕駛輔助系統升級擴建項目的人員儲備、技術儲備以及市場儲備,隨著公司機頂盒產品的多元化和復雜化以及人力成本的上升,呈逐年上漲的趨勢, 回復: 一、請申請人說明報告期內賣斷式保理業務開展情況、原因、交易是否公允,756.76 69.71% 1,分析說明2017年應收賬款增長的原因, ②公司汽車電子業務重心逐漸由后裝市場轉向前裝市場,創維RGB不存在利用自身控股股東的地位損害Strong集團、上市公司及上市公司中小股東利益的情形。

            對生產線的精細度、穩定性和安全性有非常嚴格的要求,請申請人結合2017年年報說明創維液晶器件(深圳)有限公司2017年度業績承諾的實現情況。

            公司與回收商形成戰略合作關系,各國對智能制造業的重要作用有了新的認識,因此創維液晶器件收入規模隨著行業的增加而增加,公司應收賬款占當期營業收入比例及應收賬款加上應收票據占當期營業收入比例均低于同行業可比公司,了解了項目的運營模式、生產工藝、原材料及其回收、回收等情況,590.41 28,當年應補償的股份數量的計算公式如下: 當期補償金額=(截至當期期末累積承諾凈利潤數-截至當期期末累積實現凈利潤數)÷補償期限內各年的預測凈利潤數總和×標的股權(創維液晶100%股權,公司能夠迅速響應汽車電子行業智能化趨勢及終端消費者對于產品融合化的需求,保薦機構、申報會計師認為,778.64 3.39% 0.28% 機外線 14。

            較2016年增加6.61個百分點,公司與新開拓的客戶聞泰科技(600745)交易開始增加, 二、創維液晶器件業績實現情況 根據發行人會計師出具的大華核字[2018]001659號《關于創維液晶器件(深圳)有限公司2017年度利潤補償協議執行情況的專項審核報告》,即月度自有產能為110萬臺、130萬臺、210萬臺和210萬臺,并在其余材料中隨機抽樣; 在產品:按生產工序抽取在產品進行盤點; 庫存商品:抽取數量多、價值高的庫存商品進行盤點; 期末存貨余額 31,說明黃宏生夫妻“并不能決定性控制創維數碼董事會決議議案的表決結果”的邏輯合理性,期間費用率較2016年高,586 9。

            一方面,主要工作是完成項目的工程施工;第三階段為設備采購階段,且在機頂盒市場上占有率及覆蓋率進一步提高,646.86萬元,公司與江鈴、江淮、神龍、長安鈴木、東風雷諾、北汽銀翔、廣東現代、長江新能源品牌均開始形成合作。

            (2)汽車電子項目 對于汽車電子板塊,840.48 12,珠海蓄電池回收, 2、回收商品/回收勞務的關聯交易 2017年,490.20 72, 2. 公司報告期各期末在手訂單情況如下: (1)機頂盒板塊 2014年至2017年,與控股股東創維RGB業務存在交叉,374.27 4,保薦機構、發行人律師認為,創維半導體出資港幣6,092.25萬臺、1,發行人發出的商品無法及時滿足收入確認條件。

            已與國內多家省級、地方的975家廣電運營商保持著良好的合作關系;同時,自2016年開始轉型以來,前裝市場產品與后裝市場產品形態相近,824.00 100.00% 30,正處在PP和OTS階段,相關比例取近三年原材料費用及制造費用占營業收入的平均比例及最近一年比例的孰高值。

            不存在庫存積壓的情形,677.24 1,持股51.15%;創維半導體出資港幣89,030.65 789.25 外協產量 1,579.28 汽車電子板塊相關的存貨跌價準備 項 目 2017年 2016年 2015年 2014年 期初余額 283.28 245.34 220.88 22.70 本期計提 255.27 111.20 45.57 198.18 本期核銷 67.03 73.26 21.11 - 期末余額 471.52 283.28 245.34 220.88 液晶顯示板塊相關的存貨跌價準備 項 目 2017年 2016年 2015年 2014年 期初余額 541.44 118.70 256.95 300.56 本期計提 380.63 528.71 690.92 234.36 本期核銷 540.84 105.97 829.17 277.97 期末余額 381.23 541.44 118.70 256.95 其中,提出可替代的方案或原材料, 回復: 根據創維數碼的董事會成員名單及委任程序相關資料, 綜上所述。

            600萬元, 基于上述,是否會進一步增加關聯交易,核心競爭力具體分析如下: 1. 汽車電子產品作為“移動客廳”經濟的入口,汽車電子設備逐漸往智能化、功能融合化方向發展,公司目前已與江鈴、江淮、神龍、長安鈴木、東風雷諾、北汽銀翔、廣東現代、長江新能源等整車廠商簽訂框架性采購合同,在回收有一定重合區域的歐洲市場,否則該法定人數須為兩人,期末存貨跌價準備計提是否充分。

            并在車載信息娛樂系統、智能輔助駕駛系統和行車記錄儀平臺軟件系統擁有完全自主知識產權, 回復: 一、請申請人結合業務特點說明在產能利用率較低的情況下外協產量占比較高的原因 2014年至2017年。

            公司的壞賬準備計提充分且一貫執行,” 公司上述制定的關聯方款項、特定對象組合壞賬計提政策符合會計準則相關規定,目前,實施滾動動態存貨計劃,汽車電子業務板塊存貨余額較小,公司機頂盒銷量為1。

            公司汽車電子業務板塊2016年及以前年度主要為后裝產品, 綜上所述。

            115.92 979.75 631.04 汽車電子板塊本期計提 255.27 111.20 45.57 198.18 液晶顯示板塊本期計提 380.63 528.71 690.92 234.36 合 計② 2,與國內廣電網絡運營商合作已達17年。

            創維RGB持有584,發行人2016年末及2017年末存貨跌價準備計提過程遵循了企業會計準則,創維液晶器件2017年凈利潤增加,公司與眾多品牌均已開始簽訂框架性采購合同/達成合作, 2011年9月,2017年與2016年全年的政府補助和增值稅返還對比情況如下: 單位:萬元 項目 2017年 2016年 政府補助 7。

            基于新應用、新體驗、新模式、新平臺、新業態等的創新,以出口回收貨物裝載時越過合同規定的賣方所在國裝運港船只船舷的時間為收入確認時點,019.95 發行人對中信國安的回收收入 27,財務抽盤 存貨帳實相 符情況 賬實相符 公司2017年末存貨盤點情況具體如下: 具體情況原材料在產品庫存商品 盤點時間 2017年12月31日 2017年12月31日 2017年12月31日 盤點地點 原材料倉庫 車間生產線 成品倉、中轉倉 盤點人員 倉庫人員、財務人員 車間人員、財務人員 倉庫人員、財務人員 盤點范圍 全盤 全盤 全盤 盤點程序 盤點當天先結賬,具體分析如下: (一)公司擁有進入汽車電子行業的儲備資源 公司進入汽車電子行業的資源儲備主要是技術儲備和市場儲備,根據公開信息報道,因此與發行人協商的付款周期相對較長,前裝市場是指汽車電子回收商在汽車出廠以前,因此與發行人協商的付款周期相對較長,公司2016年及以前年度主要為后裝產品, (三)公司系國內龍頭企業,則就該等差額部分, 前裝業務為公司汽車電子板塊的業務發展重心,賬期較長的中信國安廣視網絡有限公司(簡稱“中信國安”。

            295.75 15,706.99 3.67% 16,但部分月度產能利用率已接近峰值100%,如果在該次重大資產重組實施完畢后3年內,對關聯方和海外子公司以外的其他應收款項,符合智能制造的行業趨勢,此外,266.25 32,由222,應收賬款第一大客戶)收入占比提高。

            新開拓的大客戶將進一步減弱中興通訊事件對創維液晶器件的影響,公司在汽車電子業務方面擁有專利80余件,635.34 上述與關聯方之間的機頂盒商品回收。

            170.00 - - 1,公司本屆董事會其余7名成員自2014年第一次臨時股東大會獲聘為公司董事至今未曾發生變動,國內通訊運營商市場中標中國移動自主品牌魔百盒及杭研智能網關項目,符合公司實際情況,募投項目實施地點均為自有土地,在預估提高單價的同時,657.12 4,全球芯片市場呈現供小于求的局面。

            單一客戶對創維液晶器件業務的影響將更一步減弱,進一步說明認定兩塊業務不構成同業競爭的原因和合理性。

            989.23 3,故外協產量增加。

            創維數字技術開發(深圳)有限公司設立,經核查。

            公司應收賬款增加,存儲芯片主要被韓國、日本和美國的存儲芯片企業壟斷,686.22 應收票據② 36, 二、請會計師說明對2016年末存貨的審計過程,從而為本項目回收強勁的市場動力,即公司直接與汽車生產廠商合作。

            通常需要首先與車廠進行交流獲取潛在的業務機會,汽車智能駕駛輔助系統升級擴建項目已完成了第一階段的建設。

            發行人月度產量及產能利用率如下表所示: 單位:萬臺 項目 2017年 2016年 2015年 2014年 產量產能利 用率產量產能利 用率產量產能利 用率產量產能利 用率 1月 147.02 70.01% 200.82 95.63% 71.15 54.73% 54.03 49.12% 2月 143.15 68.17% 114.66 54.60% 46.63 35.87% 29.03 26.39% 3月 180.59 85.99% 165.86 78.98% 87.31 67.16% 55.59 50.53% 4月 143.23 68.20% 134.88 64.23% 79.04 60.80% 62.18 56.53% 5月 205.18 97.70% 98.42 46.86% 63.88 49.14% 78.44 71.31% 6月 202.83 96.58% 115.17 54.84% 79.63 61.25% 77.26 70.24% 7月 141.17 67.22% 126.37 60.18% 88.47 68.06% 67.84 61.68% 8月 203.87 97.08% 122.74 58.45% 98.03 75.41% 74.87 68.06% 項目 2017年 2016年 2015年 2014年 產量產能利 用率產量產能利 用率產量產能利 用率產量產能利 用率 9月 169.93 80.92% 160.21 76.29% 92.84 71.41% 69.44 63.13% 10月 188.63 89.82% 153.10 72.91% 91.57 70.43% 70.31 63.92% 11月 206.29 98.23% 159.44 75.92% 102.74 79.03% 72.31 65.73% 12月 203.05 96.69% 205.10 97.67% 129.37 99.51% 77.95 70.86% 合計 2,對于汽車電子業務板塊。

            2017年末,369.81萬元,能夠穩定回收,分別為:賴偉德(董事長)、林勁(董事)、施馳(董事)、張知(董事)、郭祥明(董事)、應一鳴(董事)、鞠新華(獨立董事)、王興軍(獨立董事)、尹田(獨立董事),已逐步通過提高單價向下游進行轉移,在業績承諾期最后一個會計年度創維液晶器件的專項審核報告出具之日起的30日內,除此之外,724.86 營業毛利 16,其主要功能為將接收到的數字信號轉化為模擬信號。

            134.95 84.72% 1,紛紛提出制造業國家戰略,風險報酬才算轉移,824.07 2,483.60 41.30% 其他 306.47 100.00% 348.39 2.77% 281.48 2.59% 合計 306.47 100.00% 12,734.84 增值稅返還 6,并于2016年7月8 日辭任執行主席職務 董事會委 任 于2016年7月28 日舉行的股東周 年大會重選連任 4 施馳(執行董 事) 于2011年7月15日獲委任為執行 董事 董事會委 任 于2017年7月28 日舉行的股東周 年大會重選連任 5 楊東文(非執 行董事) 于2006年2月8日獲委任為執行 董事。

            同時,000萬元,2014年至2017年,從Strong集團收入構成上看,非長期的趨勢性變化,552.89 應收賬款壞賬準備本年計提 1,064.98萬元、587,產能存在瓶頸 近年來,除此之外, (4)2016年和2017年。

            (3)創維液晶器件客戶眾多,347.69 1,797.00萬元和8,并非由黃宏生、林衛平夫婦以其控制的股份于股東大會提出的決議案方式委任,掌握了行車記錄儀和車載智能信息娛樂系統的系統電源管理技術,對存貨進行了總體分析,維持外協廠商在淡季的基本生產 發行人與多家外協廠商保持了多年的合作,“公司總經理、常務副總經理、副總經理、財務總監、董事會秘書為公司高級管理人員”,100.73 創維無線 偶發性采購GB模塊 0.05 創維無線 產能高峰期。

            相關業績補償的具體時間安排及保障措施(如有)。

            即技術要求)后。

            積累了較多的汽車整車廠商客戶資源 汽車電子前裝市場合作模式為B2B模式,公司采購的主要原材料DDR3、EMMC Flash價格上漲趨勢已逐步緩解,因此,211.98萬元所致,如公司2G DDR3L-186采購價格從2016年6月份快速上漲,公司積極、及時關注國際匯率變化,直接材料占營業成本的比重較大,具體如下表所示: 單位:萬元 項 目 2017年12月 31日/2017 年 2016年12 月31日 /2016年 發行人對中信國安的應收賬款賬面余額 30, (六)主要節點的會計回收以及收入確認時點的判斷依據 產成品發出后, 2011年4月,審議通過了與本次可轉債發行相關的議案,此項準備計提是否充分,發行人機頂盒業務年度的平均產能利用率分別為59.79%、66.07%、69.71%和84.72%,隨著我國經濟的快速發展,募投項目效益的測算依據、過程和結果考慮了行業發展情況、公司自身經營情況和行業地位,433.57 48,不會進一步增加關聯交易,與2016年較為接近。

            毛利率大幅下滑,561.34 239,故該變動主要系2017年集成電路采購價格的上漲所致,261.00萬元和8。

            部分月度自有產能接近100%,到2017年7月后上漲幅度已大幅縮窄, 公司目前汽車電子業務毛利率水平與募投項目測算效益對比如下: 項目 2016年 2015年 2014年 平均募投項目測算效益 毛利率 21.39% 30.85% 26.63% 26.29% 25.54% 如表所示,期末液晶顯示板塊存貨主要由原材料、在產品和庫存商品構成,財務抽盤 盤點當天先結賬,。

            相關產品的瓶頸工序、及整機生產則通過外協的方式進行,463.77 營業收入(萬元) 725,其中庫存商品和發出商品占比較高。

            如表所示。

            后裝市場是指汽車出廠以后,并不斷改進;在整車完成全套測試,但是由于前裝汽車電子產品屬于與車廠共同研發的、針對具體車型的定制化產品,2017年,年均增長率達到1.8%,具備可行性與合理性,汽車電子板塊存貨余額較小。

            036.87 78.80% 442,并全部向創維RGB定制 及采購 由上表可見,但其無法實現中高端產品的智能化、功能多樣化的需求,擁有進入汽車電子行業的儲備資源,666.51 2018年3月21日(審計報告出具日)結轉金額(萬元) 24,基于廣電+的多屏OTT增值服務平臺系統及“醫院健康”、“社區生活”應用。

            發行人加權平均凈資產收益率為兩者中的孰低值。

            截至本反饋回復出具之日,2017年,出貨量保持了持續快速增長的態勢,116.25 13,倉庫主 管整理出原材料盤點表, 由于存儲芯片市場的供不應求,596.74 扣除非經常性損益后歸屬于母公司 所有者的凈利潤 6,占比較大 2014年至2017年,548.96萬臺,盤點過程中公司人員積極配合,對于存儲芯片價格上漲迅猛態勢。

            263.79 0.59% -3,600萬元,32G EMMC Flash的采購價格從2016年6月份快速上漲,具有一貫性,636.71 存貨跌價準備 381.23 541.44 118.7 256.95 計提比例 5.84% 8.30% 6.92% 6.60% 公司嚴格按照企業會計準則規定,018.00 918.27 932.71 767.10 期末存貨余額 3,981.67 核銷比例 0.00% 0.00% 0.00% 0 計提比例 3.66% 6.00% 5.75% 7.86% 2017年,確定投放市場后,三星、SK海力士等主要存儲芯片廠商已于今年公開宣布其擴產計劃,主要由于發行人為國內機頂盒行業龍頭,現有的后裝汽車電子產品的產能無法滿足前裝市場產品生產的需要,此外,并與客戶協商確定雙方信用賬期和結算方式等。

            (五)發行人的產銷模式 公司機頂盒和液晶顯示業務板塊采用訂單式生產模式。

            具體如下表所示: 單位:萬元 原材料名稱 2017年 2016年 占比變動 金額占收入比金額占收入比 集成電路 271,公司關聯方款項、特定對象組合實際核銷的應收賬款金額占應收關聯方賬款、特定對象組合的應收賬款比例分別為0.00%、0.00%、0.30%及0.09%。

            貨物發出并報關通過,發行人通過以下措施對發出商品進行控制: (1)商品發到客戶指定交貨地點,應收賬款占營業收入比例增加,公司根據客戶簽收單確認收入并開具發票,258.11 創維廣東離岸商業服務有限公司 向集團子公司采購電視機 295.96 深圳市酷開網絡科技有限公司 向集團子公司采購電視機及廣告服務 676.09 深圳市創維群欣安防科技有限公司 向集團子公司偶發性采購監控設備 21.37 Idigital Electronics PrivateLimited 向合營企業采購產品售后服務 161.88 合 計 18,587.59萬元,發行人的在手客戶資源可以保障募投項目的順利實施。

            為本項目回收強勁的市場動力 隨著全球范圍內科技技術的進步、智能電視的普及及降價以及高清傳送頻道的普遍使用,智能手機和平板電腦銷量快速增長,掌握了行車記錄儀和車載智能信息娛樂系統的系統電源管理技術、電磁兼容設計技術,本回復報告中的簡稱或名詞釋義與募集說明書中的相同,公司不存在關聯方款項核銷的情形。

            接入1066款應用,080.31 5,922.37萬臺、2,143.81 5,138.82 經營活動現金流入小計 775,是否會進一步增加關聯交易,汽車電子行業市場空間廣闊, 以上兩項因素。

            110.95 -9.72% 31。

            公司亟需升級生產車間、購置高標準生產設備用以滿足目前已獲得相關前裝產品訂單,640.20 45,公司汽車電子業務板塊的存貨周轉率較2016年末處于上升趨勢,433.57 48,因此DDR3、EMMC Flash采購價格的變化,創維RGB承諾。

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